annons
hela denna bilaga är en annons från smart media
annons
kredithantering
maximera likviditeten i företaget
JUNI 2013
Kredit­
försäkringar
– öka affärstryggheten
Moderna kassasystem
– stora möjligheter
Bankernas lånekrav
– riskmedvetenhet viktigt
Marcus Carloni
– om transparens på factoringmarknaden
Effektivisera mera
Outsourcing
Nya betalkanaler
– tillvarata rätt konsult
– få mer för pengarna
– snabb utveckling
Frigör kapital med Factoring!
On fair terms!
För att ständigt kunna ligga i framkant är factoring ett bra verktyg att
snabbt få tillgång till kapital och minska riskerna för kreditförluster.
Men inte till vilket pris som helst – jämför alltid med Ikano!
Jämför alltid med Ikano Bank – vi ger dig bra villkor!
Vi erbjuder alltid bra priser på
•
•
•
•
Factoring – med 90% belåning
Fakturaköp – där vi tar kreditrisken
Factoringmed kreditförsäkring
Factoring för utländska fakturor
Ring oss! 08-514 203 35, www.ikanobank.se
a n n o n s
hela denna bilaga är en annons från smart media annons 2
ledare
Bra alternativ till
traditionell lånefinansiering
Många företag är i dag i
behov av alternativ till tra­
ditionell låne­finansiering
på grund av högre kost­
nader när kapitalkraven
höjs. Bland större före­
tag märks exempelvis
ett ökande intresse för
­obligationsutgivning.
För både stora och små företag finns
bra alternativ i form av finansbolags­
produkterna leasing, avbetalnings­
finansiering och factoring. Intres­
set för finansbolagsprodukterna
­förväntas därmed öka framöver.
Inte minst factoringmarknaden har
utvecklats väl under de senaste men
även övriga alternativ kommer san­
nolikt att växa.
Vad innebär de olika
finansieringsformerna?
Fakturaköp innebär att företaget
väljer att sälja några eller alla fakturor
till factoringbolaget med ett mindre
avdrag för factoringbolagets provi­
sion och andra kostnader. Fordran
försvinner från kundens balansräk­
ning, kunden uppnår högre likviditet,
slipper administrationen och blir
dessutom av med kreditrisken. Fak­
turaköp förekommer i olika varianter
samt under olika benämningar. Det
kallas ibland även för amerikansk
factoring.
innebär vanligen
att alla fakturor skickas till facto­
ringbolaget som säkerhet för kredit.
Belåningsgraden är vanligen runt 70
procent av fakturabeloppet. Kunden
väljer sedan hur mycket av krediten
som utnyttjas. Kreditrisken och en del
av administrationen ligger kvar hos
kunden eftersom fordran kvarstår i
kundens balansräkning.
Fakturabelåning
Lars Zacharoff,
vd Finansbolagens Förening
Leasing och
avbetalningsfinansiering
Leasing innebär att företaget får
tillgång till utrustning, fordon eller
andra objekt mot en förutsägbar kost­
nad, ofta månadsvis, vilket gör det lätt
att budgetera. Leasing kan användas
inom praktisk taget alla områden
där ett objekt behövs i verksamhe­
ten. Företaget behåller sin likviditet
och kreditkapacitet (inga pantbrev
eller företagsinteckningar behövs).
Lease-givaren har genom äganderät­
ten till objektet fullgod säkerhet,
» Intresset för
finansbolags­
produkterna
förväntas öka.
läs mer om...
rapport framtagen av Oxford
Economics, i vilken även Sverige
ingick, svarade hela 40 procent av
de europeiska SME-företagen att
de använder sig av leasing som
finansieringskälla. Leasing som
finansieringskälla är av särskild
betydelse för företag under
uppbyggnad, som enligt rapporten i
högre grad än andra företag använder
sig av leasing. Leasing är dock mer
en enbart en finansieringsform. Det
finns möjligheter att kombinera
service, administration av objekten
och på så sätt undvika nackdelar som
ofta förknippas med ägande.
Avbetalningsfinansiering
innebär att kunden äger objektet
samtidigt som kreditgivaren har en
lagstadgad rätt att återta objektet om
avbetalningen av objektet inte full­
görs, vilket ger kreditgivaren säkerhet
för avbetalningskrediten.
Effektiva och trygga lösningar
vilket innebär att övriga tillgångar
i lease-tagarens balansräkning inte
belastas och det blir därmed inga
kostnader för pantbrev eller företags­
inteckningar. Leasingavgiften är i sin
helhet avdragsgill som kostnad vid
beskattning.
viktig
finansieringskälla för små och
medelstora företag (SME). I en
Leasing är en
Leasing, avbetalningsfinansie­
ring och factoring är effektiva och
rationella finansieringsformer som
alla verksamheter i en eller annan
form har anledning och överväga. En
affärsmässig och riskmässig bedöm­
ning sker också, vilket innebär att
förutsättningarna för affären baseras
på en analys och samlad riskbedöm­
ning vilket ger ökad trygghet för alla
parter.
04
08
10
12
04 Kreditförsäkringar – tryggar affären
05 Kassasystem – nya lösningar
06 It-konsulter – effektiviserar verksamheten
08 Nya betalkanaler – heta trender
10 Profilintervju – Marcus Carloni
12 Outsourcing – välj rätt stöd
14 Factoring – frigör kapital
18Krönika
kredithantering
Detta är Smart Media
Projektledare: Carl-Johan Eneqvist, [email protected]
Produktionsledare: Daniel Sivertsson, [email protected]
Affärsutvecklare: Marcus Carloni, [email protected]
Text: Annika Wihlborg, Anders Edström Frejman
Grafisk formgivning: Smart Media Publishing AB Layout och repro: Ivar Bigestans
Distribution: Dagens industri, juni 2013 Tryck: BOLD/DNEX Tryckeri, Akalla, V-TAB, Landvetter,
Daily Print, Umeåk
Smart Media Publishing Sverige AB, Riddargatan 17, 114 57 Stockholm
Tel 08-660 84 39 · Email [email protected] · www.smartmediapublishing.com
Smart Media utvecklar, producerar och finansierar temabilagor som distribueras
via välrenommerade dagstidningar. Varje temabilaga skapas av väl samman­satta
redaktionsteam. Och den grafiska produktionen görs av kreativa formgivare
med känsla för modern tidskriftsproduktion. Starkt ämnesfokus är vår grund­
läggande idé. Genom exponering i våra temabilagor når våra kunder den bärande
­tidningens hela spridningsområde och selekterar auto­
matiskt ut den målgrupp som är i marknad för före­
tagets produkter och tjänster.
Följ oss:
De vill att Du hör av Dig
På tillväxtmarknader som exempelvis Kina finns en stor
efterfrågan på svenska produkter och tjänster. EKN har lång
erfarenhet av att hjälpa svenska företag att göra affärer på
nya marknader.
När du försäkrar betalningen hos oss kan du erbjuda dina
kunder kredit. Resultatet? Fler och säkrare exportaffärer.
Ring 08-788 00 00 eller besök www.ekn.se så får du veta mer.
* Ser fram emot att prata
med dig inom kort
ANNONS
Coface – en trygg samarbetspartner som minimerar riskerna vid
internationell handel
I samband med en internationell lansering känns
det tryggt att minimera
antalet riskfaktorer. En
kreditförsäkring är ett effektivt sätt att säkerställa
företagets kassaflöde och
minimera kreditförluster i
samband med internationella affärer.
Coface Sverige har lång
erfarenhet av att erbjuda
konkurrenskraftiga kreditförsäkringslösningar
vars skyddsnivå baseras på
försäkringstagarens behov. Coface Sverige är en
del av Coface Group, en
global försäkringskoncern
med kreditförsäkring som
kärnverksamhet och lokal
närvaro i över sextio länder,
vilket innebär att samtliga
kreditförsäkringar grundas
på gedigna kreditbedömningar.
– Våra experter analyserar
och bevakar länder, marknader och enskilda företag, vilket ger oss tillgång
till ständigt uppdaterad
marknadsinformation. Det
gör att vi kan fastställa
kreditlimiter på den senast
uppdaterade informationen om våra försäkringstagares kunder, säger
Coface Sveriges vd, Mikael
Pettersson.
Internationell samarbetspartner med en stark
finansiell bas
En kreditförsäkring skyddar ett internationellt
verkande företag mot
kreditförluster, säkerställer
kassaflödet och effektiviserar kredithanteringen,
samt utgör en stabil platt-
form för företagets risk
management-verksamhet.
Coface är en internationell
samarbetspartner med en
stark finansiell bas och en
tjänstemix som omfattar
kreditbedömning, internationellt inkasso och kreditförsäkring. Det innebär att
Coface kreditförsäkringar
med fördel kan kombineras
med olika finansieringsmodeller, exempelvis factoring.
En erfaren kreditförsäkringsleverantör är i dagsläget en
avgörande framgångsfaktor
för svenska exportföretag.
I takt med att bankernas
utlåningsregler skärps söker
allt fler internationella kunder kredit hos sina leverantörer, vilket ökar behovet av
träffsäkra kreditbedömningar och väl anpassade kreditförsäkringslösningar.
Mikael Pettersson
vd Coface Sverige
www.coface.se
08-534 81 500
Byggstenar för kvalitet i redovisning och
kreditbedömning av småföretag!
Ett företag som anlitar en Auktoriserad Redovisningskonsult för att ta
hand om företagets ekonomi får en hög kvalitet i den ekonomiska rapporteringen. Ett konsultuppdrag kan handla om allt från redovisning, löner,
bokslut och deklaration till rådgivning inom ekonomi, administration och
företagande. Företaget kan även få en Bokslutsrapport, som är ett kvalitetskvitto på att redovisningen är rimlighetsbedömd och följer lagar och
regler, vilket ger ett bra beslutsunderlag
Läs mer och ladda ner vår broschyr på srfkonsult.se/auktorisation
Sveriges Redovisningskonsulters Förbund SRF, är landets ledande branschorganisation
för redovisningskonsulter och lönekonsulter. Förbundet har 6 000 medlemmar, varav
4 000 är Auktoriserade Redovisningskonsulter, som är redo att hjälpa de svenska småföretagen att utvecklas och skapa förtroende hos banker, kreditinstitut och andra intressenter på marknaden. SRFs Auktoriserade Redovisningskonsulter anlitas idag av fler än
300 000 företag och de finns sökbara på www.srfkonsult.se
Vad är en Bokslutsrapport?
En Bokslutsrapport är en bekräftelse på att kraven i Svensk
standard för redovisningstjänster, Reko, är uppfyllda och
att redovisningen har kvalitetssäkrats redan när arbetet har
utförts. För de flesta företag är det både ett enklare och
effektivare sätt att skapa förtroende för den ekonomiska
rapporteringen. En Bokslutsrapport kan endast utfärdas av
en Auktoriserad Redovisningskonsult.
Sveriges Redovisningskonsulters Förbund SRF • srfkonsult.se
a n n o n s
hela denna bilaga är en annons från smart media annons 4
aktuellt
kreditförs äkring
I dag är cirka fem procent av de svenska företagen kreditförsäkrade, en siffra som kommer att öka framöver, enligt Curt Hässler.
Kreditförsäkringar bidrar till en trygg affärsrelation
En kreditförsäkring skyddar
ett företag mot kreditförlus­
ter, effektiviserar kredithan­
teringen och utgör en stabil
plattform för företagets risk
management-verksamhet.
text Annika Wihlborg
En kreditförsäkring ökar tryggheten i
företagets affärer genom att erbjuda ett
skydd mot kreditförluster vid uteblivna
kundbetalningar.
– En kreditförsäkring kan bidra till
att företag vågar göra affärer med en
kund som inte bedöms ha en tillfredsstäl­
lande finansiell tillförlitlighet. Efter­
som kreditförsäkringen försäkrar bort
kreditförlustrisken kan företag tillvarata
affärsmöjligheter som de kanske hade
tvingats tacka nej till annars, säger Curt
Hässler, rådgivare för kreditförsäkringar
på Söderberg & Partners.
Flera faktorer avgör om ett företag är i
behov av en kreditförsäkring. Ett företag
som har stor riskspridning bland sina
kunder och säljer till ett relativt stort antal
kunder från olika branscher är vanligtvis
inte i lika stort behov av en kreditförsäk­
ring som ett företag vars hela omsättning
baseras på ett fåtal storkunder.
– Ett vanligt scenario är att 20 procent
av kunderna står för 80 procent av affärer­
na. För att minska risken för kreditförlust
är det förstås klokt att bevaka kreditris­
kerna hos de 20 procent av kunderna som
står för merparten av omsättningen, säger
Curt Hässler.
Kontinuerlig kreditbevakning
En kreditförsäkring kan också bidra till
att effektivisera företagets kreditarbete
och öka dess kreditvärdighet. Företag
som investerar i en kreditförsäkring
väljer samtidigt att outsourca delar av sin
kreditfunktion till försäkringsbolaget. Det
innebär att försäkringsbolaget åtar sig att
kontinuerligt bevaka era nyckelkunders
kreditvärdighet och betalningsförmåga.
Samma kreditbedömningsprocess kan
genomföras om man överväger att göra
affärer med nya kunder. Det kan i sin tur
minska risken för framtida kreditförluster.
Företag med liten riskspridning i
kundbasen och företag vars kunder är
verksamma i osäkra eller extremt kon­
junkturberoende branscher där kredit­
förluster är relativt vanliga, exempelvis
»Ett
vanligt
scenario
är att 20
procent av
kunderna
står för 80
procent av
affärerna.
Curt Hässler
byggbranschen, kan välja att investera i
en katastrofförsäkring, ett alternativ till
de traditionella kreditförsäkringarna på
marknaden.
och underlätta kreditbedömningen av
kundernas befintliga och presumtiva sam­
arbetspartners väljer flera internationella
kreditförsäkringsleverantörer att satsa på
lokal närvaro i Sverige.
Vanligare på kontinenten
Efterfrågan på kreditförsäkringar har ökat
i takt med att bankerna blivit allt mer
restriktiva med att bevilja lån. Curt Hässler
menar att kreditförsäkringar behandlas
styvmoderligt av storbankerna, som sällan
tar in kreditförsäkringar i beräkningen när
de gör en lånebedömning för ett företag.
– Kreditförsäkringar är inte lika
vanligt bland svenska företag som bland
företag från övriga Europa. I exempelvis
Danmark är det fem gånger vanligare att
företag har kreditförsäkringar. Drygt fem
procent av de svenska företagen är i dags­
läget kreditförsäkrade, men den siffran
kommer förmodligen att öka framöver,
säger Curt Hässler.
I takt med att bankernas utlåningsreg­
ler skärps söker allt fler internationella
kunder kredit hos sina leverantörer, vilket
ökar behovet av väl avvägda kreditbe­
dömningar och kreditförsäkringslös­
ningar som ständigt justeras utifrån
kundens aktuella riskbild. För att öka sin
kännedom om den lokala marknaden
Trender
– En växande trend är möjligheten
att teckna kreditförsäkringar för enstaka
kunder. Ett företag som exempelvis har
identifierat ett antal högriskkunder kan
alltså välja att teckna en kreditförsäkring
som enbart omfattar dem. Ytterligare en
trend är icke uppsägningsbara limiter, som
innebär att företag kan försäkra sig om en
fastställd limit ett drygt halvår framåt. Van­
ligtvis har försäkringsbolagen rätt att ändra
ett företags limit i takt med att kreditris­
kerna förändras, säger Curt Hässler.
Smart fakta
Sedan de internationella kreditför­
säkringsaktörerna gjorde sitt intåg
på den svenska marknaden 1992 har
marknaden växt och utbudet bred­
dats. Den internationella kreditför­
säkringsmarknaden domineras av tre
stora aktörer.
Vi är Nordens ledande
försäkringsmäklare inom
kredit- och politisk risk.
Garantier • Portföljlösningar • Single Risk
www.brim.se
Tegnérgatan 2C Stockholm | Tel: 08-441 89 70 | Mail: [email protected]
a n n o n s
hela denna bilaga är en annons från smart media annons 5
kassasystem
fo k us
Stora möjligheter
med moderna kassasystem
De flesta handlare
om­fattas av kassa­
registerlagen, men vad
krävs och hur ser teknik­
utvecklingen ut när det
gäller kassasystem? Här
reder representanter från
branschen ut begreppen.
text Anders Edström Frejman
Den första januari 2010 började den
så kallade kassaregisterlagen att gälla.
Från detta datum måste verksamhe­
ter som inte i ringa omfattning säljer
varor eller tjänster mot kontant be­
talning ha ett godkänt kassaregister
med en särskilt kontrollenhet.
Exempelvis har torghandlare varit
undantagna dessa krav, men det är
sannolikt bara en tidsfråga tills även
dessa kommer att omfattas av lagen,
eftersom det finns en proposition
från Skatteverket att även den grup­
pen ska omfattas av kraven.
lagen som bör­
jade gälla för cirka 3,5 år sedan var
att handeln fick en efterlängtad lag
för att skydda seriösa företagare mot
illegal konkurrens. Samtidigt fick
Skatteverket ett kontrollverktyg.
Det negativa var att det snabbt
uppstod en osäkerhet bland handlare
på grund av flera otydligheter från
myndighetens sida. Kanske på grund
av att lagen skyndades igenom på
kort tid. Osäkerheten handlade om
att man som handlare inte kunde
vara säker på att ett kassaregister
man köpt verkligen uppfyllde Skat­
teverkets kriterier.
Detta underblåstes av att lagen
skapat en miljardmarknad för nya
kassaregister. Detta lockade förstås
seriösa tillverkare och återförsäljare,
Det positiva med
Svenska_Kassasystem_DI_252x120mm.indd 2
men lika säkert oseriösa lycksökare.
– Från vår sida drev vi tidigt på
att Skatteverket behövde en motpart
från leverantörssidan. Bland annat
kring frågor om produktansvar och
certifiering för att skydda enskilda
handlare som ju var för sig inte
kunde vara tekniska experter på
kassaregister, säger Bengt Nilervall
på branschorganisationen Svensk
Handel.
Tre år senare har det hänt en hel
del. Kassaregisterrådet, som bildades
i slutet av 2009, samlar tillverkare
och leverantörer av kassaregister. De
har tillsammans med Svensk Handel
tagit fram en guide för handlare som
ska införskaffa kassaregister.
Fortfarande är det så att det
saknas ett oberoende tredje part för
att certifiering.
– Det är upp till varje tillverkare
att tolka att man uppfyllt Skattever­
kets krav. Men vi tror att man som
handlare kan undvika minorna med
vår guide, säger Nils Weidstam, Kas­
saregisterrådet.
kom­
plett med kassaapparat och kon­
trollenhet kostar från cirka 14 000
kronor där fyra tusenlappar utgörs
av kontrollenheten. Det är typiskt
den minimilösning som till exempel
en frisersalong eller mindre butik
behöver.
– Det finns grundläggande typer
av kassaregister, klassiska rom-base­
rade system och nyare pc-baserade.
Till bägge typerna måste en kontrol­
lenhet anslutas.
De flesta mindre handlare har
dock sannolikt en lösning som de be­
talat en mindre engångskostnad för
kombinerat med en löpande månads­
kostnad på några hundralappar. Men
utvecklingen har gått snabbt framåt.
– För ett totalpris runt 20 000
kronor kan du få ett system som är
integrerat med vissa bokföringssys­
tem. Det sparar en hel del adminis­
tration för företagaren, säger Nils
Weidstam.
Ett nytt kassaregister,
» Det är viktigt
att Skatteverket
inte hindrar teknik­
utvecklingen, men
de har börjat lyssna
gällande exempel­
vis molntjänster
och e-kvitton.
Nils Weidstam
finns det branschan­
passade apparater med knappsatser
som är skräddarsydda för olika
verksamheters behov och det finns
ingen egentlig övre gräns på vad en
färdig lösning kan kosta. Komplett
med datorer, kortläsare, scanners och
kanske med koppling till exempelvis
lagersaldo eller kundregister blir
prislappen snabbt sexsiffrig.
– Frågor som är i behov av daglig
statistik från kassan, behörighetsfrå­
gor, säkerhetsfrågor som till exempel
system för säker kontanthantering,
rånrisk med mera påverkar i hög
grad valet av system, leverantör
och förstås slutnotan, säger Nils
Weidstam.
Och han fortsätter:
– Från branschen har vi fram­
fört förslag till Skatteverket att den
fysiska kontrollboxen borde kunna
ersättas med en billigare molnlös­
ning. Ännu så länge finns ingen
lösning som vi tyckt är enkel nog,
men vi tror att detta är framtiden.
Redan i dag kan man välja att få sina
kvitton elektroniskt. Befintlig lagstift­
ning kräver kvitton, men de behöver
inte vara utskrivna på papper. Detta
är effektivare och dessutom mera
miljövänligt.
Sedan länge
Smart fakta
Verksamheter med lägre för­
säljning än fyra prisbasbelopp
omfattas ej av Kassaregisterla­
gen, inte heller till exempel taxi,
distansförsäljning samt torg- och
marknadshandel.
Positiva signaler
för handeln
Branschorganisationen Svensk
Handel ser positiva tendenser.
Man konstaterar att svensken
till den stundande midsom­
marhelgen kommer att handla
mat och dagligvaror för 7,3
miljarder kronor. Mer än 800
miljoner mer än en vanlig junivecka. Detta enligt en prognos
som HUI Research gjort för
organisationen. Bara under
torsdagen handlas det för två
miljarder spår HUI Research.
Det är bara svenskens shop­
ping under påsk- respektive
julveckan som slår midsom­
marshoppingen.
Vädret spelar givetvis stor
roll för midsommarhandeln.
– Svenskarna är ett grillto­
kigt folk och grilltrenden ser
ut att bli starkare än någonsin
i år. Det gör att livsmedels­
handlarna hoppas på varma
kvällar och många solar på
väderkartorna i sommar,
säger Lisa Burden, omvärlds­
bevakare på Svensk Handel i
ett pressmeddelande.
Svenskt Näringslivs så kal�­
lade stilindex visar dessutom
fina siffror för modebranschen
för maj månad. En ökad för­
säljning av kläder i fackhan­
deln, mätt på jämförbara
enheter och i löpande priser,
ökade med 2,7 procent jämfört
med samma månad förra året.
Den stora ökningen under
april följdes därmed upp med
en bra efterföljande månad.
Nu hoppas man en fortsätt­
ning under juni då många får
skatteåterbäring.
2013-06-14 13:40:39
a n n o n s
hela denna bilaga är en annons från smart media annons 6
fokus
it-konsult
Rätta målbilder – grunden för
lyckade affärsystemsprojekt
It-konsulter kan vara
guld värda för företag,
att lyckas vid byte eller
uppgraderingar av affärs­
system. Detta med hjälp
av sin erfarenhet, upprät­
tande av tydliga målbilder
och bra förarbeten.
» Det gäller att
noga testa och
utvärdera det
funktionsmässiga
då man ska leva
med affärsystemet
under många år.
text Anders Edström Frejman
Affärssystem är verktyg för att styra,
kontrollera och utveckla en verksam­
het och är oerhört centrala för till
exempel ett tillverkande företags
dagliga verksamhet, och oftast en
enorm tillgång.
När en organisation utvecklas,
växer, inlemmar inköpta företag eller
på andra sätt genomgår förändringar
är det inte ovanligt att man byter af­
färssystem eller gör större uppgrade­
ringar av desamma.
Men projekt av denna typ är ofta
komplexa, speciellt om det rör sig
om företag med verksamhet i många
länder, eller som ”ärvt” system vid
uppköp av andra bolag.
När det går snett kan det gå rejält
snett och gäller det större bolag,
kommunal eller statlig förvaltning är
media sällan sena med att lyfta fram
hur mycket fördyrat eller försenat ett
systemskifte blivit.
– Det viktiga är att man satt upp
de viktiga parametrarna tid, kostnad
och kvalitet tidigt i projektet och att
man definierar ganska strikt vad som
är viktigt och att man håller sig till
det, säger Anders Lundberg på IT
Companiet, som har lång erfaren­
het av projekt på affärssystemssidan
inom SAP och Jeeves.
Enligt honom är kanske effektivi­
tetsmålet ett av de viktigaste målen
Anders Lundberg
de inte alltid är lika anpassningsbara
som om man skulle köpa licenser
på ett traditionellt sätt och där man
har kontroll över var ens data ligger.
Det säger Jonas Lindell, key account
manager på TDC Hosting.
Och han fortsätter:
– Det gäller att noga testa och
utvärdera det funktionsmässiga då
man ska leva med affärsystemet
under många år framöver. En annan
aspekt är att när ditt bolag växer och
det kommer rapportkrav uppifrån
kan det bli lite utmaningar när du
måste hämta data från olika system
och koppla ihop det i till exempel ett
bi-system. Även juridiska aspekter
runt vem som äger datat, vilka data­
lagar som gäller etcetera är viktigt i
sammanhanget. Det gäller att läsa det
finstilta.
samtidigt att för­
delar i form av minskade kostnader
för licenser, hårdvara, infrastruktur
och det faktum att man bara behöver
betala för det man använder, gör att
molntjänster i erp-världen kan vara
mycket bra.
– En molntjänst innebär ofta att
man kan göra omedelbara bespa­
ringar gällande it jämfört med en
traditionell lösning, samtidigt som
man maximerar flexibilitet och data­
åtkomst. Dessutom kan man reagera
snabbt vid organisatoriska föränd­
ringar, avslutar Jonas Lindell.
Men han menar
man måste sätta upp för uppgrade­
ringen, systembytet eller vad man nu
vill göra med tanke på den investe­
ring man faktiskt gör.
– Problemet är att man ofta inte
tillräckligt noga definierat vad man
vill uppnå eller vilka problem man
vill åtgärda. Ett annat problem kan
vara att man inte tagit reda på att det
nya systemet faktiskt ger de effektmål
man satt upp.
Det låter självklart, men det är här
som han menar att it-konsulter med
rätt profil kan göra verklig nytta.
– Ja, en konsult ska ju i den bästa
av världar vara en oberoende specia­
list som tack vare sin erfarenhet från
tidigare och liknande projekt hjälper
kunden att tänka rätt och ställa sig
själv rätt frågor.
egna bransch­
kunskaper om kundens affärspro­
cesser kan hjälpa till att identifiera
En konsult med
befintliga flaskhalsar. Men också att
undvika oförutsett merarbete ute i
organisationen som ibland skapats
vid införanden av nya system.
– Det är långt ifrån alla företag
som behöver starkt skräddarsydda
lösningar. Ofta har systemintegratö­
rer mer eller mindre färdiga paket
anpassade för olika branscher oavsett
om det står SAP, Jeeves, Agresso eller
Visma på kartongen. Särskilt mindre
organisationer behöver inte alltid så
mycket anpassningar, säger Anders
Lundberg.
typer av moln­
tjänster, som blivit oerhört omskriv­
na för sina olika fördelar, kan minska
behovet av kostsamma anpassningar.
– Visst har det förenklat mycket.
Dock ska man tänka på att en del
erp-molntjänster är ganska hårt
paketerade och avgränsande med
funktioner. Detta gör ”by default” att
Men även olika
Smart fakta
Affärssystem (erp-system) i
form av molntjänster har många
fördelar, till exempel besparing­
ar. Men det är viktigt att utvär­
dera hur andra program kan nå
datat samt juridiska aspekter.
30 miljarder
i återbäring
Hela 3,6 miljoner personer får
tillsammans över 30 miljarder
kronor i skatteåterbäring före
midsommar. Det står klart
efter att Skatteverket avslutat
den första omgången av årets
granskning av inkomstdeklara­
tionerna.
Totalt 3 629 180 av de cirka
fem miljoner personer som
deklarerat via internet, sms,
app eller telefon kommer att
få sammanlagt 30 076 221
383 kronor i skatteåterbäring
före midsommarhelgen.
Nytt för i år är att även per­
soner som är delägare i han­
delsbolag eller aktiebolag kan
få pengar tillbaka tidigt. Det
är nästan 2,5 miljarder kronor
mer som betalas ut i skatteå­
terbäring före midsommar i år
jämfört med förra året. Den
som har en e-legitimation kan
själv via webben kolla saldot
på sitt skattekonto.
Ett antal deklaranter kom­
mer inte att få sina pengar
före midsommar, trots att de
deklarerat via internet, sms,
app eller telefon och har an­
mält konto för återbetalning.
– Det kan bero på att de
tagits ut för granskning och
att denna ännu inte är klar,
säger Susanna Svensson,
Skatteverket.
Övriga får vänta på sina
slutskattebesked till mitten
av augusti, september eller
december. Slutskattebeske­
det i december berör främst
personer som bor utomlands
och juridiska personer.
Nånsin funderat på att
anlita en hitman?
Lugn, nu! Det finns ett bättre och smartare sätt att hantera
ditt företags ekonomi.
Låt oss börja med att presentera oss lite närmare. PEAK Office är ett bemannings- och rekryteringsföretag med inriktning på Ekonomi, Administration och Service. Genom oss kan du bland annat hyra
in snabbstartade ekonomer, ekonomichefer, löneadministratörer, redovisningskonsulter och
assistenter under både korta och längre perioder – snabbt, smidigt och kostnadseffektivt.
Så innan du gör något som du inte borde, kontakta oss på PEAK Office för att se vilka personaltjänster vi kan erbjuda ditt företag.
PEAK – Better is always possible
Stockholm | Göteborg | Malmö
www.peak-office.se
PEAK_Office_Kredithatering.indd 5
2012-10-30 09.05
a n n o n s
hela denna bilaga är en annons från smart media annons 8
m öjlig heter
betalningslösningar
» Det behövs
troligen en bred
standard över
branschgränser
för att användning
av elektroniska
plånböcker ska ta
fart på allvar.
Utvecklingen inom nya elektroniska betalmetoder går snabbt, men kortbetalningar och (elektroniska) fakturor dominerar och det kommer sannolikt att förbli så i en överskådlig tid framöver.
Snabb utveckling av nya betalkanaler för företagare
Det finns i dag många
vägar att som före­
tagare ta betalt. Utöver
kort­betalningar och
­elektroniska fakturor är
elektroniska plånböcker
ett hett område.
text Anders Edström Frejman
Som företagare finns det i dag en
uppsjö av möjligheter att ta betalt av
sina kunder. Valet av betalmetod och
upplägg på betalningen styrs själv­
klart i hög grad av bransch, produkt
och om det rör sig om stora belopp
eller många mindre.
Faktura är den vanligaste krediten
där slutkunden har ett bestämt antal
dagar på sig att betala. Men hantering
av pappersfakturor kräver flera steg
av fysisk hantering. Bland annat ut­
skrift, kuverttering och posthantering
på avsändarsidan.
Elektroniska fakturor mot
främst privatpersoner är sedan länge
ett attraktivt sätt för stora fakturaut­
ställare att minska sina kostnader och
samtidigt tala sig varm för minskade
koldioxidutsläpp och sparade träd.
Försäkringsbolag, teleoperatörer,
bensin- och energibolag är exempel
på verksamheter med mycket stora
fakturavolymer som tidigt erbjöd sina
kunder möjligheten till e-faktura.
Sedan många år tillbaka har även
fakturautställare med betydligt min­
dre volymer anammat e-faktura. Till
exempel erbjuder många kommuner
i dag medborgare att betala till ex­
empel förskoleavgifter via e-faktura.
Förbättrade lösningar för integration
och bättre mjukvarustöd från affärs­
system har säkert bidragit till denna
utveckling.
e-fakturor för
mottagarna är att de slipper faktura­
avgifter, mata in ocr-koder och hålla
reda på pappersfakturor.
Inom B2B går det generellt sett
mycket trögare även om elektroniska
Fördelarna med
är
troligen det hetaste området just nu
och kan utan överdrift beskrivas som
en djungel. Internationellt är eBayägda PayPal en av de mer etablerade
och Google Wallet en av de senast
lanserade.
För svenskt vidkommande finns
bland annat WyWallet som lansera­
des av de fyra stora mobiloperatö­
rerna Telia, Tre, Telenor och Tele2
förra sommaren. Bankernas svar i
form av tjänsten Swish lät inte vänta
på sig. Bakom den senare tjänsten
står SEB, Nordea, Handelsbanken,
Danske Bank, Länsförsäkringar samt
Swedbank och Sparbankerna.
Elektroniska plånböcker
»I vissa branscher
har ­utvecklingen
mot minimerad
kontanthantering
varit extra tydlig.
tjänst för att göra betal­
ningar mellan privatpersoner medan
WyWallet i slutet av 2012 hade tusen
anslutna handlare, där kunder kunde
använda sms-betalning, till exempel
parkering, varuautomater eller biljet­
ter för Skånetrafiken.
Utmaningen för nämnda
­elektroniska plånböcker och andra
liknande lösningar är att det rör sig
om en ny marknad som redan blivit
fragmenterad och med ännu så länge
kraftigt begränsade användnings­
områden. Detta om man jämför
med kortbetalningar som svensken
­använder frekvent och är van att
använda.
Med andra ord kan det hända
att man, beroende vad man önskar
kunna göra med sin elektroniska
plånbok, behöver installera flera
appar – det vill säga flera parallella
lösningar. Det är troligt att det i prak­
tiken behövs en bred standard över
branschgränser för att elektroniska
plånböcker ska ta riktig fart.
Swish är en
affärsdokument utbytts mellan affärs­
partners sedan 1970-talet, där tillver­
kande industri i form av fordonsin­
dustrin med underleverantörer är ett
typiskt exempel. Här är elektroniska
fakturor bara en av många elektro­
niska affärsdokument.
resenärer hänvisade till olika system
med förköp. Allt från sms-biljetter
till förköpsremsor eller elektroniska
”smarta kort”.
anledning till tröghe­
ten inom B2B är att det saknas en
gemensam standard. Detta mycket
beroende på att många företag- och
branscher har sina egna väldigt spe­
cifika krav och standards.
En tydlig utveckling är att stora
fakturamottagare som till exempel
multinationella företag, statlig, eller
annan offentlig förvaltning börjat
kräva leverantörsfakturor i elektro­
nisk form.
sedan länge
flitigt använt alternativ till fysiska
pengar och i Sverige är vi relativt am­
bitiösa användare av betalkort. Till
skillnad från större marknader som
Storbritannien och framför allt USA
så är dessutom i stort sett samtliga
svenska betalkort försedda med chip
av säkerhetsskäl.
Svenskens flitiga kort­användande
har gjort det mer eller mindre
nödvändigt för handlare att ha en
­terminal från banken för kortbetal­
ningar, men dessa är långt ifrån gratis
lika lite som transaktions­kostnaderna.
Kontantbetalning med fysiska
pengar är något som handeln sedan
många år tillbaka jobbat på att
begränsa. Förutom risken för rån så
är hela kedjan av kontanthantering
via butik, bank, värdetransporter
och värdedepåer med mera mycket
kostsam.
I vissa branscher har utvecklingen
mot minimerad kontanthantering
varit extra tydlig och gått snabbt. Ett
exempel är kollektivtrafiken där kon­
tanter efter påtryckningar från facket
på relativt kort tid försvann efter
rån mot busschaufförer. I stället blev
Uppstickaren iZettle erbjuder
inte bara företagare utan också pri­
vatpersoner en lösning för att ta emot
betalningar från betalkort till en
lägre kostnad. Detta i form av en liten
betalkortsläsare som fysiskt kopplas
ihop med en iphone, ipad eller ett
snabbt ökande antal kompatibla
android-telefoner eller tablets med
samma operativsystem. Dessutom
har iZettle numera även en fristå­
ende lösning – något tjockare än en
miniräknare – som utgör ett direkt
alternativ till bankernas trådlösa
betalterminaler.
En viktig
Betalkort är ett
Lösningar näthandel
Företag som säljer varor via nätet har
i dag en rad möjligheter att ta betalt
av sina kunder. Förutom traditionell
faktura och postförskott erbjuder
många webbshopar konto med möj­
lighet att dela upp köp på ett antal
avbetalningar. Vissa handlare samlar
till och med alla köp som skett under
en månad på en samlingsfaktura i
slutet av varje månad. Ytterligare en
betalningsväg är förstås säker kon­
tantbetalning med betalkort.
Direktbetalning via bank som
en del webbutiker erbjuder skulle
man kunna säga är en variant på
det senare. Kunden dirigeras vid
utcheckning direkt till sin internet­
bank där betalningen sker med hjälp
av kundens egen bankdosa.
faktura, men utan
fakturahantering. Så kan man väl
närmast beskriva företaget Klarnas
tjänst där företaget blir en länk
mellan säljare och köpare. Klarna
gör det möjligt för webbutiker som
inte kan eller vill hantera fakturaköp
att ändå erbjuda sina kunder att
handla mot faktura, och med andra
ord betala efter leverans av varan.
Fördelen för säljaren är att denne
slipper fakturahantering samtidigt
som kunden får möjlighet att
klämma och känna på varan innan
man betalar.
Betalning via
Smart fakta
Trenden är att kontanthante­
ringen sjunker till förmån för en
rad olika elektroniska alternativ
där kortbetalningar och e-faktu­
ra mot privatpersoner och olika
verksamheter ökar starkt.
OptoSweden levererar lösningar till både stora och
små företag inom elektronisk dokumenthantering
Looking for a state-of-the-art card
and mobile payments platform
that includes all functionality for
successful card issuing life-cycle
management, and is easy to adapt
and integrate to your existing
infrastructure?
Look no further!
Standard processes in all honesty, but the ingenious
advantage with our system is that it can be adapted to your
business, infrastructure and your needs.
Vi är det ledande mäklarhuset inom molntjänster
för avancerade tolknings- och dokumenthanteringslösningar. Vi effektiviserar din dokumenthantering och
dina dokumentflöden och erbjuder den bästa lösningen för alla typer av verksamheter och företagsstorlekar.
Med hjälp av våra lösningar minimeras dina tidskrävande och kostsamma manuella arbeten med att
kontrollera och registrera inkommande post. Med
våra lösningar i ditt företag blir din dagliga dokumenthantering billigare, effektivare och framförallt säkrare.
Hur hittar du dina dokument idag?
Interested?
Contact us, www.crosskey.se – we’ll be happy to tell you more.
Hör av dig och testa oss idag
www.optosweden.se
Kungsbron 1, BOX 70 377
107 24 Stockholm
Tel N° 08-791 49 00
[email protected]
INBJUDAN
Obligationslån Juni 2013
Vi ger Dig en
sparränta om11%
Bryggfinansiering
Emissionshantering
Factoring
- Sverige
- Export
På Banken kan Du få
en sparränta om 0,5%
Aktiespridning
Garantikonsortium
Inkasso
- Sverige
- Export
Detta är en sammanfattning av memorandumet som finns att tillgå på www.capillum.se
a n n o n s
hela denna bilaga är en annons från smart media annons 10
P ROFILINTERV JU
"Bättre villkor
för företagare"
Antalet aktörer inom factoring och relaterade tjänster har ökat
snabbt på några år. Entreprenören Marcus Carloni vill göra det
enklare att jämföra villkoren.
text Anders Edström Frejman
Han är ständigt på språng – serieen­
treprenören Marcus Carloni. Hans
senaste satsning, Fakturum, är en
jämförelsesajt för factoring- och
fakturabelåningstjänster. De senare är
tjänster som funnits på marknaden
under ganska lång tid men som fått
ett kraftigt uppsving på relativt kort
tid.
köpa nya varor som kan säljas.
Detta som en alternativ finan­
sieringsmetod till checkkredit eller
banklån – som kan vara svåra att få
för mindre eller relativt nystartade
bolag. Dessautom är ofta ledtiden,
från första kontakt till pengar på
kontot, kortare med exempelvis
factoring än med banklån.
förra året fanns det
enligt Ekot 75 factoringbolag listade
hos Finansinspektionen, FI. Hela en
tredjedel av dessa hade registrerats
under det senaste året.
– Som alltid när man ser ett
område växa snabbt uppstår det ofta
stora skillnader i pris och villkor. Det
är precis vad man kan iaktta inom
factoring och relaterade tjänster,
säger Marcus Carloni.
Han tror att det finns flera
drivkrafter bakom tillväxten för
factoring-, fakturaköp-, och faktura­
belåningstjänster. De kan till exempel
hjälpa till att förbättra likviditeten
och kan till exempel i vissa fall
användas som ett sätt att med egna
medel finansiera expansion eller
skapa en positiv spiral genom att
snabbt frigöra kapital.
» Jag hoppas att
I slutet av
Ett förenklat scenario kan till
exempel vara att man som företagare
får in pengar snabbt, varvid man kan
betala sina leverantörer och löner till
anställda, samtidigt som man kan
vi kan bidra till en
ökad transparens i
factoring-branschen.
Ytterligare en drivkraft bakom
tillväxten bland denna typ av finans­
bolag kan vara att det blivit svårare
att få till exempel banklån. Hårdare
regler från statsmakten gällande
bankernas utlåning, kan ha påverkat
de krav som banker ställer på före­
tagare och bankernas vilja att låna
ut. Dessutom har kanske eventuella
merkostnader börjat tas ut på ban­
kernas kunder – företagarna.
– Även krav på långa betalnings­
tider, kanske uppemot 90 dagar som
krävs av viktiga kunder är inte alls
ovanliga för många företagare. Något
som särskilt små och medelstora
företag kan ha svårt att hantera. Di­
lemmat består i att man å ena sidan
inte gärna vill agera bank till sina
stora kunder, men å andra sidan inte
har råd att tacka nej till affärer.
hoppas
kunna åstadkomma med tjänsten är
att företagare känner att de enkelt
kan jämföra pris och villkor för
factoring-, fakturaköp- och faktura­
belåningstjänster och kanske hitta
ett alternativ till banker när det är
lämpligt.
Den dubbla fördelen tjänsten
ska skapa är att leverantörer tvingas
offerera på ett likartat och jämförbart
sätt samtidigt som det skapas en
naturlig prispress.
– Ja, leverantörerna vet ju att of­
fertförfrågan samtidigt går ut till fyra
andra aktörer och att det rör sig om
en tjänst där brukaren förväntar sig
ett snabbt svar.
Det Marcus Carloni
Mottagandet av tjänsten som
lanserades i början av året har varit
positiv.
– Ja, det finns ju gott om jämförel­
sesajter för B2C, men inte lika många
för B2B som detta är ett exempel
på. Även om vi inte är först med en
tjänst av denna typ mot finansmark­
naden så märker vi att det finns ett
uppdämt behov.
leverantörssidan har reak­
tionerna varit positiva.
Även på
Det stora antalet factoringföretag gör att det ofta finns stora prisskillnader mel
kunderna och skapa en effektiv försäljningskanal för factoringföretagen.
Få tillgång till
dina pengar!
Vi köper dina fakturor och
du får pengar direkt.
Kontakta oss på tel 0511-144 44 eller
epost [email protected] Du kan också besöka
vår hemsida www.magni.se
a n n o n s
hela denna bilaga är en annons från smart media annons 11
pro filint ervju
» Krav på betalningstider uppemot 90 dagar
är inte alls ovanliga för många företagare.
– Man ser detta som ännu en sälj­
kanal för kunder som visat ett aktivt
intresse för denna typ av tjänster
och ett nytt sätt att få in ”leads”. Men
vi har valt att arbeta med relativt få
leverantörer för att det ska vara så
effektivt som möjligt. Jag tror att vi
även fortsättningsvis kommer att
använda maxinalt sju-åtta partners.
Han ser en stor potential av
tjänsten. På frågan om vilka expan­
sionsplaner han kan tänkas ha med
Fakturum blir svaret att de nordiska
länderna är det primära målet, och
därefter kanske Tyskland. Men ännu
så länge är fokus på Sverige.
företag under
en miljon i omsättning var vanligast
i början, men nu märks även ett ökat
intresse bland företag som omsätter
uppemot ett par hundra miljoner.
Kärnan är dock fortfarande mindre
bolag.
– Många har inte tid att ringa runt
till ett antal factoringbolag, ta in of­
ferter och försöka jämföra dessa. Vår
tjänst är kostnadsfri för den som sö­
ker just efter tjänster av denna typ. Vi
vidarebefordrar förfrågan till några
utvalda leverantörer och resultatet
presenteras på ett sätt som gör det
möjligt för den potentiella kunden att
jämföra buden från leverantörerna.
Han berättar att
llan aktörerna på marknaden. Fakturum vill därför öka transparensen för
Han tror att även vana köpare
av varierande storlek kommer att ta
hjälp av jämförelsesajten för att se
sig om.
– Avtal om sådana här tjänster
har en typisk löptid om ett år. Jag
hoppas att många som trampat på i
samma hjulspår, och inte kommit sig
för att undersöka alternativ till sin
nuvarande tjänsteleverantör, väljer att
använda vår tjänst för att få en mer
prisvärd produkt från finansbolaget.
För det kan vara snårigt att få
ett grepp om den totala kostnaden.
Månadskostnader, uppläggnings­
kostnader, räntor och kostnader som
kan vara volymrelaterade. Dessutom
kanske finansbolagets policy gällande
kravhantering är viktigt i samman­
hanget. Man överlåter ju även denna
funktion till en tredje part.
– Vi hoppas att användarna
upplever till att vi kan bidra till att
skapa en transparens inom området,
avslutar Marcus Carloni.
Smart fakta
Marcus Carloni, 36, har studerat
vid European Business School
i London, och har tidigare bl.a.
startat upp ett telemarketing­
bolag i Tyskland. Tillsammans
med Fredrik Lagergren, Daniel
Sivertsson och Salar Roshandel
driver han Fakturum.
Avdrag gynnar
fritidshusägare
Schablonavdraget för uthyr­
ning av fritidshus har 2013
nästan fördubblats till 40 000 kronor, skriver Skat­
teverket på sin hemsida. Det
höjda beloppet gör det enklare
för många att hyra ut sitt
fritidshus i sommar, eftersom
hyresintäkter som är lägre
än schablonavdraget inte
behöver tas upp i nästa års
deklaration.
Sammantaget gör dessa
avdrag att inkomster för
uthyrning av fritidshus upp till
50 000 kronor inte behöver
beskattas och inte heller tas
upp i deklarationen.
– Eftersom schablonav­
draget höjts till nästan det
dubbla kommer färre personer
behöva ta upp det i deklaratio­
nen. Om ett sommarhus hyrs
ut i till exempel två månader
är det först när hyran är över
25 000 kronor per månad som
inkomsten från uthyrningen
ska beskattas, säger Olof
Wallin, rättslig expert på Skat­
teverket.
Eftersom schablonavdra­
get gäller per hus så blir det
extra förmånligt om fler äger
huset. Två personer får med
andra ord dra av hälften av
schablonbeloppet vardera.
På samma sätt gäller att om
en person äger och hyr ut två
stycken fritidshus får 40 000
kronor dras av per hus, det
vill säga 80 000 kronor totalt.
Reglerna är helt oberoende
om fritidshuset finns inom el­
ler utanför Sveriges gränser.
FörenKla Och eFFeKtivisera Din varDag.
Outsourca din ekonomifunktion.
Framgångens vän
Fler än 3 000 företag har redan valt
Matrisen som leverantör av
redovisnings- och ekonomitjänster.
Bland kunderna finns både ägarledda
och noterade bolag, liksom svenska
och internationella företag.
Vi har över 20 års erfarenhet av att
hjälpa våra kunder att växa och nå
framgång. Den erfarenheten använder
vi för att hjälpa dig att nå dina mål.
Att outsourca ekonomifunktionen är ett enkelt sätt att öka företagets effektivitet
och samtidigt minska kostnaderna. Du får tid över för din kärnverksamhet och
behöver inte hantera kostnader för system, uppgraderingar och personal.
Matrisen ger dig det digitala kontoret. Ni får en integrerad internetplattform för
bästa möjliga säkerhet, tillgänglighet och transparens – helt anpassad för ekonomer och
beslutsfattare.
Matrisens kärnverksamhet bygger på IT-baserad outsourcing, effektiva redovisningstjänster, rådgivning samt HR- och löneadministration. Vi arbetar med outsourcingkoncept
åt börsnoterade och icke börsnoterade kunder inom många olika branscher, som exempelvis
konsultverksamhet, detaljhandel, forskning/utveckling och bygg/entreprenad.
Kontakta
oss redan
idag.
Välkommen att kontakta matrisen > Hans Jansson 073-431 36 03 eller [email protected]
Matrisen är ett av Sveriges ledande företag inom redovisning, outsourcing, HR- och löneadministration och ekonomisk rådgivning. Vi har förtroendet från över 3 000 kunder inom Sverige och internationellt. Matrisen har kontor i Stockholm, Göteborg, Malmö, Uppsala, Linköping, Gävle,
Västervik och Lund. www.matrisen.se
a n n o n s
hela denna bilaga är en annons från smart media annons 12
fördjupning
outsourcing
Hushållen
sparar mer…
Att förlägga telefonisttjänster eller ett företags kundtjänst till ett callcenter är två vanliga exempel på outsourcing.
Outsourcing för effektivare organisation
Outsourcing blev på
1990-talet mer eller
mindre synonymt med att
lägga ut it på entreprenad.
I dag finns det långt
fler områden som kan
outsourcas.
text Anders Edström Frejman
Vitt skilda verksamheter, vare sig det
handlar om företag eller offentlig för­
valtning, har vissa ”stödfunktioner”
som måste finnas för att den dagliga
verksamheten ska kunna rulla.
Beroende på organisationens stor­
lek kan funktioner som till exempel
it, postservice, lokalvård, fastighets­
skötsel eller telefonväxel sysselsätta
en ansenlig mängd personal. Det vill
säga funktioner som inte nödvän­
digtvis har med organisationens
direkta kärnverksamhet att göra. Det
senare är den grundläggande tjänst
eller produkt som organisationen ska
leverera.
kärnverksam­
heten” har varit ett återkommande
uttryck under många år och är det
fortfarande i många organisatio­
ner. En grundtanke är att man ska
kunna spara pengar, minska den egna
interna administrationen och få en
bättre kvalitet på en viss funktion om
man låter någon som är expert inom
området sköta den.
Genom att till exempel utnyttja
skalfördelar hos ett företag som
tillhandahåller receptionisttjänster,
lokalvård, fastighetsskötsel eller
drift av kaffeautomater behöver ett
företag inte ha egen anställd personal
för detta. En tumregel är att varje
heltidsanställd person kostar en halv
miljon kronor och uppåt per år för en
arbetsgivare.
Att ”fokusera på
ledning av nämnda
tjänster är exempel på funktio­
ner som brukar benämnas facility
management. Vanligen skiljer man
på ”hårda” tjänster som är knutna till
fastigheten där säkerhet och energi­
optimering är exempel, och ”mjuka”
arbetsplatsknutna tjänster som
exempelvis funktionen på kaffeauto­
Styrning och
är av de vanligas­
te exemplen på outsourcing. Snabba,
billiga och tillförlitliga internetupp­
kopplingar i kombination med det
ökade utbudet av molntjänster har
tillsammans inneburit att det i dag
finns en rad it-funktioner som kan
köpas som tjänst.
Det vill säga en modern it-avdel­
ning har i många fall ett bra alternativ
till att ansvara för drift av servrar
och programvaror i egen regi. Ordet
”outsourcing” blev annars på 1990-ta­
let mer eller mindre synonymt med
övertagande av hela it-avdelningar
inkluderande såväl personal som
servrar.
Självklart förekommer detta även
i dag, men i dag kan man i många
fall låta ett tjänsteföretag sköta mail,
backup och drift av kontorsprogram­
vara. Detta medan it-avdelningen
kanske väljer att behålla utvecklings­
avdelning och drift av affärskritiska
applikationer inhouse. Vid out­
sourcing av it-tjänster är lyckande­
graden mycket starkt beroende av
it-avdelningens beställarkompentens,
kravspecifikationer och att man
redan har bra och fungerande interna
processer.
It- och datadrift
» Lyckande­
graden beror på
it-avdelningens
kompentens, krav­
specifikationer
och fungerande
­processer.
maten, fylla på och beställa toner eller
kopieringspapper.
En fördel med att lägga ut denna
typ av tjänster på entreprenad är att
det levererande företaget i händelse
av arbetstoppar eller sjukdom har en
”pool” av utbildad personal som kan
sättas in på kort varsel.
Andra fördelar som brukar fram­
hållas med att outsourca funktioner
inom facility services är att man får
en tydlighet i ansvarsfördelningen
och att kostnader, verklig tidsåtgång
och servicenivåer blir tydliga och
förutsägbara. Om funktionerna tidi­
gare skötts av reception, vd-assistent,
it-avdelning eller andra anställda i
mån av tid, är alla dessa parametrar
svåra att mäta.
eller kund­
service är ett klassiskt exempel på
hur man som kund tydligt kan dra
nytta av skalfördelar hos en leveran­
tör specialiserad på sådana tjänster.
Om ett företag har en policy att alla
samtal ska besvaras och kundärenden
hanteras inom en viss tidsrymd kan
man med ledning av erfarenhet av
antalet inkommande samtal och med
klassisk köteori ganska enkelt räkna
ut hur många anställda som krävs för
detta.
För ett företag som vill sköta detta
själv medför detta att organisationen
kommer att vara överdimensione­
rad under stora delar av en normal
arbetsdag eller riskera att vara under­
Telefonisttjänster
bemannad när man behöver personal
som mest.
Här kan ett callcenter – där flera
kunder kan dela på ett stort antal
telefonister eller kundtjänstperso­
nal – på ett effektivare sätt använda
personalresurser samtidigt som det
kan vara enklare att bibehålla service
på helger och utom kontorstid.
telekommuni­
kation spelar det sedan länge ingen
roll var call-centret är lokaliserat
geografiskt. Det finns även stora
möjligheter med modern teknik, till
exempel med virtuella växlar eller
att fjärrstyra en kunds befintliga
växel från ett call-center, och även
låta callcenter-personalen få tillgång
till mötesbokningar i outlook eller
andra kalendersystem. Om den sökta
personen är upptagen, på semester
eller sjuk kan telefonisten hänvisa till
rätt alternativ person.
Utlåningstillväxten minskade
något under det första kvarta­
let. En lägre utlåningstillväxt
rapporterades i storbankerna
och bankaktiebolagen. I de
övriga bolagsgrupperna ökade
tillväxttakten.
Storbankernas utlåning
till allmänheten ökade under
det första kvartalet med 0,8
procent. Utlåningstillväxten
mot svenska hushåll var 3,5
procent.
Det innebär att trenden, i
storbankerna, med en fortsatt
sjunkande utlåningstillväxt mot
hushåll fortsätter. Utlåningen
till svenska företag visar även
denna period en högre utlå­
ningstillväxt. I storbankerna
uppgick kreditförlusterna
under årets första kvartal till
2,3 miljarder kronor vilket
motsvarar en kreditförlustnivå
på 0,13 procent (uppräknat till
årstakt).
Den totala inlåningen fort­
satte att öka. Tillväxttakten i
inlåningen var vid utgången av
första kvartalet närmare fem
procent. Inlåningstillväxten
från svenska hushåll ökade och
uppgick till drygt nio procent.
I storbankerna har inlånings­
tillväxten från allmänheten
ökat något och tillväxten
uppgick till 3,6 procent. De
svenska hushållen ökade sin in­
låning i de mindre kreditmark­
nadsbolagen med 35 procent
och den inlånade volymen i
denna bolagsgrupp uppgår nu
till 32,5 miljarder kronor.
Tack vare modern
som brukar
framhållas när det gäller callcenterlösningar för telefoni är att man som
företag inte riskerar att tappa viktiga
samtal. Att en telefonist kan lämna
besked och ta ett meddelande – som
till exempel vidarebefordras till
rätt person via sms eller mail – kan
upplevas viktigt för den som ringer.
Kostnaden för en elementär telefo­
nisttjänst med dygnet-runt-passning
börjar på ett par tusenlappar i
månaden.
En annan fördel
management är ytter­
ligare ett område som kan lämpa sig
väl för outsourcing. Här handlar det
om att låta ett företag som är expert på
allt som rör logistik, helt eller delvis,
sköta kundens drift, utveckling och
ledning av kundens logistikfunktion.
Finessen med detta kan till
exempel vara att en fabrik, som är
ledande på att producera en viss
produkt, kanske inte är lika duktiga
på materialanskaffning, dimensione­
ring av lagernivåer och att maximera
leveransprecisionen. Här kan en
oberoende part kanske lättare se
möjligheter till effektiviseringar hela
vägen från order till leverans.
Supply chain
Smart fakta
Vid outsourcing sköter ett
tjänsteföretag funktioner som
beställaren inte betraktar som
sin kärnverksamhet. Besparing­
ar och tydliga ansvarsgränser är
fördelar som brukar nämnas.
…Och bankerna
ökar vinsten
Rörelseresultatet under det
första kvartalet 2013 ökade för
både sparbanker och bankaktie­
bolag under det första kvartalet
i år jämfört med samma kvartal
förra året. Även resultatet i
grupperna bostadsinstitut,
mindre kreditmarknadsbolag
och värdepappersbolag var hö­
gre under det första kvartalet.
Storbankernas rörelseresultat
uppgick under kvartalet till 21,9
miljarder. Det är något högre än
motsvarande period förra året.
Storbankernas avkastning på
eget kapital var 12,9 procent.
Källa: Finansinspektionen
ANNONS
FrAmgåNgSrik OutSOurciNg
bAkOm ”åretS låN”
Från en liten nätmäklare till en bankutmanare. Nordnet har under sina femton år på
marknaden sakta men säkert breddat sitt
erbjudande inom värdepappershandel till
att även omfatta pensions- och banktjänster. Idag växer man snabbt, och tack
vare samarbetet med Emric kunde man
för ungefär två år sedan lansera Toppenlånet som tidigare tilldelades utmärkelsen
årets lån av Privata affärer.
På den svenska bankmarknaden är förtroende A och
O för att vinna kunder inom sparande och lån. Ett
mycket framgångsrikt företag i sin nisch är Nordnet,
som under större delen av sin historia arbetat med
aktier, fonder och pensionssparande. Och en av
Nordnets framgångsformler har varit att spararna
själva sköter sina placeringar via nätet. Ett transparent gränssnitt där enkelhet varit ett ledord är en av
framgångsnycklarna.
Värdet av aktier och fonder styrs som bekant av
omvärlden, en liten darrning någonstans i världen
kan få stora konsekvenser i vilken portfölj som helst.
– Vi kände därför ett behov av att bredda både
Nordnet och vårt erbjudande med nya bankprodukter.
Inte minst för att traditionella bankprodukter ger en
stabilare grund att stå på, berättar Jan Dinkelspiel,
innovationschef på Nordnet. Vi är visserligen en
direkt motpol till begreppet traditionell bank, men
det som historiskt visat sig vara bra och lönsamt är
oftast bra även för en okonventionell aktör som vi.
brA ekONOmi löNAr Sig
Den bankprodukt som Nordnet sjösatte under 2011
fick namnet Toppenlånet, och har en något annan
målgrupp än andra blancolån. Toppenlånet vänder sig
till konventionella bankkunder som har bra ekonomi
i allmänhet och sköter sin ekonomi i synnerhet. Tack
vare dessa grundförutsättningar för att få lånet kan
Nordnet erbjuda unikt bra ränta och mycket enkel
hantering.
– Våra ledord på spararsidan är att vi alltid ska
ha bra villkor för våra kunder. Och det fanns ingen
anledning att ändra den inställningen när vi nu
öppnade för utlåning till samma kunder. Toppenlånet
är något jag är både stolt och glad över att kunna erbjuda kunderna. Att Toppenlånet lanserades som ett
nytt fräscht lån med ny målgrupp var något som föll
åtminstone tidningen Privata Affärer i smaken. Lånet
utsågs till ”Årets lån” med motiveringen ”Bästa lånet
för dig med god ekonomi – och behöver extra pengar
utan krångel och höga räntor.”
– Vi hade aldrig fått den utmärkelsen utan samarbetet med Emric. De har stor del i framgångarna med
lånet. Så är det absolut, säger Jan Dinkelspiel.
emric är tOppeNlåNetS
FuNDAmeNt
Nordnet har sedan tidigare kompetenser kring allt
som rör aktier, fonder, pensioner och kreditriskhan-
Jan Dinkelspiel, Nordnet,
linus Singelman, emric och
magnus Stenström, emric.
tering, men mindre erfarenhet av vad som krävs för
att effektivt och lönsamt administrera blancokreditgivning.
– Varför ska vi bygga upp kompetensen inhouse
när vi kan få den direkt via Emric, som vi redan hade
stort förtroende för från ett annat samarbete?
Själva Toppenlånet och dess unika utformning är
det som Nordnet skapat. Effek tiviteten bakom hela
erbjudandet bygger på Emrics stora erfarenhet av allt
som rör kredithantering och kreditprocesser.
Emrics outsourcingtjänst FPO gör det möjligt för
Nordnet att helt fokusera på marknadskommunikation, kreditriskhantering, refi nansiering och det
strategiska. Emric hanterar IT och de administrativa
processerna.
– Nordnet sparar tid och framförallt pengar på att
anlita oss och vår FPOtjänst, menar Linus Singelman,
vVD och Affärsområdesansvarig FPO på Emric. Vår
tjänst är mycket dynamisk och kostnadseffektiv
genom sin skalbarhet. Ju mer kunden växer, desto
mer levererar vi och vi gör det sömlöst. Och vår tjänst
skapar faktiskt förutsättningarna som gör den låga
räntan möjlig.
Ny låNeprODukt
på tre måNADer
En annan stor fördel som Nordnet drog nytta av är
att Emrics FPO-tjänst ger mycket kort time-to-market. Från det att Nordnet beslutade sig för Emric som
samarbetspartner tog det rekordkorta tre månader
innan den första låntagaren hanterades i systemet.
Vilket ska jämföras med ca ett år om man istället valt
att sätta upp kompetensen inhouse.
Tid är som bekant pengar, och korta ledtider är en
minst sagt lönsam parameter i en hårt konkurrensutsatt
bransch som utlåning. Det är den nyckel som behövs för
den framtida bank som vill överleva även i framtiden.
FAktA: Emrics ursprung i bank och finansvärlden går tillbaka
till 1994 och sedan dess har verksamheten alltmer renodlats till
att idag helt fokusera på att erbjuda verksamhetskunnande och
kraftfulla systemstöd för de olika stegen i kreditprocessen.
Cirka 175 medarbetare finns inom de tre affärsområdena
Solutions, Outsourcing och Consulting där hälften av omsättningen genereras i andra länder än Sverige. Med ett komplett
erbjudande av alla delar inom en kreditprocess är Emric idag
en Gateway eller en One-stop-shop för banker och kreditgivare
över hela världen som vill effektivisera sina kredit processer.
För mer iNFOrmAtiON:
Jan Dinkelspiel
Chief Innovation OfficerNordnet
[email protected]
linus Singelman
vVD, Affärsområdeansv. FPO
[email protected]
magnus Stenström
Kundansvarig
[email protected]
mathias Arbman
Försäljning- och Marknadsansvarig
[email protected]
Emric AB, Box 157, 101 23 Stockholm
Besök: Västra Järnvägsg. 3, Tel: 08-400 28 400
E-post: [email protected] www.emric.com
EMRI0044 Annonsoriginal Nordnet 252x176.indd 1
2013-06-14 -24 09.37
make a
decision
»Med verktyg för Prediktiv Analys och
Business Intelligence hjälper vi dig att
hantera och minimera dina kreditrisker«
KNOWIT.SE/DECISION
a n n o n s
hela denna bilaga är en annons från smart media annons 14
fokus
factoring
– Factoring kan bidra till att öka tryggheten i samband med internationella affärer, anser Michael Forsman.
Factoring frigör kapital från företagets balansräkning
Factoring kan vara en
attraktiv finansierings­
form, i synnerhet i företag
som befinner sig mitt i en
expansiv tillväxtfas som
ställer höga krav på före­
tagets likviditet, men även
i företag som vill stärka
sitt kassaflöde.
text Annika Wihlborg
Factoring är en välkänd och beprö­
vad metod för att öka företags likvi­
ditet som fått något av ett uppsving
i samband med finanskrisens efterdy­
ningar. Sedan bankerna blivit mer
restriktiva med att bevilja företagslån
har factoring utvecklats till en allt
mer betydelsefull och viktig finansie­
ringsform för många företag. Genom
att sälja sina kundfordringar kan ett
företag frigöra likviditet från sin egen
balansräkning, samtidigt som risken
för kundförluster minskar.
Factoring är ett samlingsnamn för
begreppen fakturabelåning och fak­
turaköp. Fakturaköpen har på senare
tid stått för den snabbaste ökningen
på marknaden. Ett fakturaköp inne­
bär i allmänhet att factoringbolaget
övertar såväl administration som
kreditrisk och fakturabevakning.
Finansierar bolag i tillväxfaser
Factoringtjänster kan bidra till ett
ökat rörelsekapital och ett förbättrat
kassaflöde. Samtidigt minskar före­
tagets beroende av bankfinansiering.
För större företag kan factoring bidra
till att stärka balansräkningen, öka
soliditeten och påverka verksamhe­
tens nyckeltal i positiv riktning, vilket
kan ha bidragit till att allt fler större
företag numera också använder sig
av factoringtjänster.
– Fakturaköp används i stor
utsträckning av företag som befinner
sig i en expansiv fas och behöver fi­
nansiering för att hantera den snabba
tillväxttakten. När banken inte är
med på noterna kan fakturaköp vara
en betydelsefull finansieringsform
som gör att företaget kan frigöra
» Fakturaköp används
i stor utsträckning av
företag som befinner
sig i en expansiv fas.
Michael Forsman
kapital från sin egen balansräkning
utan att behöva ta lån, säger Michael
Forsman, vd, Amfa Bank.
Han menar att många företag inte
tillvaratar de möjligheter som facto­
ring erbjuder. Företag kanske hinner
lämna in sin låneansökan innan
de hinner överväga factoring som
en alternativ finansieringsmetod. I
många fall kan factoring vara ett att­
raktivt alternativ till lånefinansiering
eftersom bolag som väljer factoring
undviker att försätta verksamheten
i skuld. Michael Forsmans tips till
företag som står i begrepp att välja
factoringleverantör är att välja en
som är ett av Finansinspektionen
Internationella affärer
Factoring kan med fördel kombine­
ras med andra finansieringsformer,
exempelvis checkkrediter.
– En trend på factoringmarkna­
den är att allt fler företag anlitar fac­
toringbolag även i samband med sina
internationella affärer. Factoring kan
bidra till att öka tryggheten i sam­
band med internationella affärer. Välj
i första hand ett factoringbolag som
enbart fokuserar på just factoring, det
är i allmänhet en förutsättning för
att de ska kunna serva sina kunder
snabbt, säger Michael Forsman.
Begreppsförklaring factoring
Fakturaköp: Företaget väljer själv
vilka fakturor som ska säljas till fac­
toringbolaget. Kunden uppnår högre
Snabbast
likviditet och överlåter administration
samt kreditrisk till factoringbolaget.
Fakturabelåning: Alla fakturor
skickas till factoringbolaget som sä­
kerhet för en kredit. Belåningsgraden
avgörs från fall till fall. Fordringarna
finns kvar i kundens balansräkning,
vilket innebär att kunden även fort­
sättningsvis ansvarar för att faktura­
betalningen. En normal belåningsgrad
är 70 procent av fakturabeloppet. Res­
terande belopp betalas ut när kundens
köpare betalar fakturan.
Smart fakta
En undersökning som Novus
Opinion gjort på uppdrag av
Amfa Bank visar att bankvillko­
ren har försämrats för många
småföretag med färre än 20
anställda. Undersökningen
visade att drygt 2 000 tillfrå­
gade företag ansåg att bankerna
försämrat villkoren för deras
finansiering det senaste året.
Just nu!
Sälj första
fakturan* – f
å ut
BilligastSmidigast
100 %
inom 24 h
Utmanaoss
ossredan
redanidag!
idag!
Utmana
alltid efter
att du
erbjuda
marknadens
lägsta
avgifternågon
och ni har pengarna
ViViärsträvar
övertygade
om att
inte hittar
billigare
factoring
inom 24 timmar.
Just nu
vi på28
avgiften
fö[email protected].
första fakturan*. Ingen årsavgift.
annanstans.
Kontakta
ossbjuder
på 08-23
00 eller
Skicka –era
fakturorbilligast
till oss, vi&sköter
resten! Ring oss på tel 08-12 34 56 78.
Solidum
snabbast,
smidigast.
www.solidum.se
*Gäller fakturor upp till 100 tkr. Erbjudandet gäller t o m den 31 aug 2013.
Fakturaköp
auktoriserat kreditmarknadsbolag,
vilket innebär att verksamheten står
under Finansinspektionens tillsyn.
Sedan factoringmarknaden avreg­
lerades 2004 ställs nämligen inga
specifika krav för att ett företag ska få
kalla sig för factoringbolag.
Här är
Sergel
Vårt jobb är att skapa fler avslutade affärer
genom att hjälpa transaktionsintensiva företag
med alla aspekter av ”ta-betalt” lösningar - från
att hitta rätt målgrupp, rätt betalkanal och en
fungerande helhet till att följa upp att pengarna
verkligen landat på ditt konto.
Få/skaffa kunder du trodde var omöjliga.
■ Minimera dina utestående fordringar.
■ Vårda din existerande kundbas.
■ Återvinn skulder du trodde var förlorade.
■ I nära samarbete löser vi dina ta-betalt
utmaningar så att ditt företag kan nå sin fulla
affärspotential.
■
Sergel hjälper till att vända Era ta-betalt utmaningar
till affärsmöjligheter – Maximera dina möjligheter.
Läs mer på: www.sergel.se | Email: [email protected]
Det finns
ekonomichefer som
har vårt namn
intatuerat.
Ok, det där var kanske inte riktigt sant.
Men det är många som gillar oss riktigt
mycket för att de slipper binda kapital i en
bankgaranti när de behöver en förskottsgaranti, betalningsgaranti, fullgörandegaranti eller någon annan garanti för att
säkra en affär.
Ett smartare sätt att säkra affären
www.nordg.se
a n n o n s
hela denna bilaga är en annons från smart media annons 16
m öjlig heter
bankfinansiering
» Se till att
föra en löpande
dialog med
banken, även
sedan lånet
beviljats.
Ett gott råd är att ta in en erfaren entreprenör i företagets styrelse, det tillför extra tyngd och trovärdighet i förhandlingarna med banken.
Nyckeln till bankens förtroende
Banker är inte särskilt risk­
viliga och analyserar noga
företagets kassaflöde och
förmåga att betala tillbaka
sitt lån med hjälp av intjänat
kapital och, om saker och ting
inte utvecklas som planerat,
med hjälp av säkerheter.
text Annika Wihlborg
Det kan löna sig att förbereda sig noga
inför mötet med banken:
– Visa att företaget är eller har po­
tential att bli lönsamt, att du kan ta ut en
marknadsmässig lön och att du har en
plan för hur företaget ska utvecklas om
såväl ett halvår som om tre år. På så sätt
visar du också att du har en plan för hur
ett eventuellt lån ska användas, säger Lars
Jagrén, chefsekonom på Företagarna.
Ta med en uppdaterad och genomarbetad
affärsplan, marknadsplan och en budget
som visar på företagets framtida kapital­
behov. Tveka inte att ta in extern hjälp
för att finslipa dessa dokument, det kan
löna sig, även om du exempelvis ber en
erfaren ekonom eller entreprenör ur din
egen bekantskapskrets ta en titt. Gör en
kalkyl som visar hur företagets beräknade
intäkter och kostnader ser ut de kom­
mande åren.
Inge förtroende
– Om företaget är nystartat är det för­
stås svårt att visa på historisk lönsamhet.
Då gäller det att i stället inge förtroende
genom att kunna visa en affärsplan och en
realistisk prognos över företagets intäkter
och kostnader, som visar att företaget
med stor sannolikhet kan bli lönsamt i
framtiden. Det handlar också om att inge
förtroende för dig som entreprenör. Var
beredd på att presentera dig själv, övriga
ägare och styrelseledamoter. Ta gärna med
era cv:n så att ni har dem redo om banken
frågar efter dem, säger Lars Jagrén.
Om du har en mentor, delägare eller
styrelseledamot som är känd av eller kan
inge förtroende hos banken kan det vara
en fördel att ta med henne eller honom
till mötet. En realistisk beskrivning av
företagets förmåga att återbetala sitt lån
»Visa att
du har en
plan för
hur före­
taget ska
utvecklas
om såväl
ett halvår
som om
tre år.
Lars Jagrén
utgör en hörnpelare när banker behandlar
en låneansökan. Företag som har någon
form av eget kapital i form av en egen
insats, borgen eller säkerheter i form av
exempelvis fastigheter, har en fördel i
låneförhandlingarna med banken. Lars
Jagrén rekommenderar företagare att
jämföra bankernas lånevillkor. En kart­
läggning från Företagarna visar nämligen
att räntenivåerna och kraven på säkerhet
skiljer sig markant mellan olika banker.
– Många företagare vittnar om att ban­
kernas krav på säkerheter och borgen har
skärpts i efterdyningarna av finanskrisen.
Kontakta såväl storbanker som fristående
sparbanker och se till att förhandla om
villkoren när du väl beviljats ett lån, säger
Lars Jagrén.
Riskmedvetenhet
Banker lägger stor vikt vid att analysera
olika typer av risker när de går igenom
låneansökningar. Ett sätt att öka företagets
skydd mot oförutsedda händelser som
kan bidra till att företagets långsiktiga
plan revideras är att investera i en bra fö­
retagsförsäkring samt sjukförsäkringar för
nyckelmedarbetare. Visa prov på en hög
riskmedvetenhet genom att visa en plan
som tydliggör hur man tänker hantera
situationen om saker och ting inte går
som planerat. Företagare som kan visa på
en plan där de beskriver hur de hante­
rar scenarion och har utrustat sig med
handlingsplaner som tacklar situationen
om företaget exempelvis inte utvecklas
enligt prognosen, ökar sin trovärdighet på
banken.
Se till att föra en löpande dialog med
banken, även sedan lånet beviljats. Håll
din bankkontakt uppdaterad kring före­
tagets utveckling och framtidsplaner, det
kan underlätta processen nästa gång det
är dags att ansöka om ett banklån
Smart fakta
Banker analyserar företagets kassa­
flöde samt dess historiska och fram­
tida intjäningsförmåga. Företaget
behöver inte nödvändigtvis generera
vinst, men det är viktigt att det finns
ett sunt kassaflöde som tyder på att
företaget har en viss omsättning.
Utveckla din organisation med The Diver Solution
– beslutsstöd värt namnet!
www.infotool.se
08-753 49 80
Användarvänligt planeringssystem i verkligheten
– Infotool Budget och Prognos
Förenkla vardagen
Fakturakredit
- Spara tid, få en ökad likviditet och minska administrationen.
- Få snabbare betalt och slipp sköta påminnelser och krav.
- Få kontinuitet i hantering av kundfordringar utan stopp
för semestrar eller sjukfrånvaro.
Genom vår tjänst Fakturakredit, får du en kostnadseffektiv
hantering och belåning av din kundreskontra.
För den kloke
företagaren!
Vill du veta mer?
Välkommen in på ditt närmaste
Swedbank kontor eller besök oss
på swedbank.se/fakturakredit.
a n n o n s
hela denna bilaga är en annons från smart media annons 18
krönika
Svensk inkassoverksamhet
är stabil och framgångsrik
Svensk Inkasso är bransch­
organisation för den
svenska inkassobranschen
och arbetar för att i debatt
och lagstiftning företräda
branschen, borgenärerna
och de intressen som faller
inom ramen för inkasso­
verksamhet, finansiering
och kredithantering.
text Claes Månsson, advokat och
ordförande svensk Inkasso
Inkassobranschens inkasserade
belopp år 2012 ligger i topp. Ungefär
7,8 miljoner nya inkassokrav har
sänts ut och 24,4 miljarder kronor
inkasserats, varav cirka 22 miljarder
återredovisades till borgenärerna. Av
inkasserat belopp har över 20 miljar­
der influtit utan tvångsåtgärder, det
vill säga efter inkassokrav eller efter
ansökan om betalningsföreläggande.
De allra flesta gäldenärer betalar
alltså frivilligt.
Branschen svarar för nästan alla
ansökningar om betalningsföreläg­
ganden vid Kronofogdemyndigheten,
drygt en miljon ärenden. Ungefär 40
procent av ärendena återkallas innan
utslag, beroende på att gäldenären
väljer att betala eller träffa ­uppgörelse
med inkassoombudet eller borge­
nären. I förhållandevis väldigt få av
branschens ärenden, cirka 350 000
per år, utfärdas betalningsföreläg­
gande. I de fall utslag meddelas
erläggs betalning i cirka 50 procent
av ärendena direkt utan ansökan om
tvångsåtgärder hos Kronofogdemyn­
digheten.
Kronofogdemyndigheten driver
in knappt tio miljarder per år efter
hot om tvångsåtgärder, varav cirka
sex miljarder avser statens fordringar
avseende främst skatt. Privata borge­
närers andel av Kronofogdemyndig­
hetens verksamhet uppgår till cirka
35 procent och cirka 3, 75 miljarder
inflyter efter hot om tvångsåtgär­
der. Cirka 1,75 miljarder betalas
efter endast ett första kravbrev från
Kronofogdemyndigheten. Drygt en
miljard inflyter efter löneutmätning.
En blygsam andel av gäldenärernas
betalningar inflyter således efter
tunga tvångsåtgärder. Det visar att
flertalet gäldenärer oftast finner vägar
att betala sina skulder när saken ställs
på sin spets.
Värt att notera är att Kronofog­
demyndighetens hela verksamhet
gällande betalningsföreläggande
kostar 291 miljoner och att enskilda
borgenärer erlägger avgifter för sina
ärenden med 358 miljoner. Denna
del av verksamheten går alltså plus
i statsbudgeten med 67 miljoner
kronor.
Kostnaderna för Kronofogde­
myndighetens verksamhet med
exekution (utmätning), uppgår
till 1,164 miljarder, och de privata
borgenärer erlägger 1 007 miljarder i
avgifter. Privata borgenärers ärenden
uppgår dock endast till 35 procent
av verksamheten och statsbudgeten
går således plus med mer än en halv
miljard kronor avseende denna
verksamhetsdel.
Följden är att privata borgenärer
(och de gäldenärer som blir föremål
för åtgärder och som ytterst får betala
avgifterna) svarar för praktiskt taget
hela Kronofogdemyndighetens kost­
nad trots att dess verksamhet till över
hälften avser indrivning för statens
fordringar, vilken är avgiftsbefriad.
»Av inkasserat belopp har över 20
miljarder influtit utan tvångsåtgärder.
INTENSIVUTBILDNING
FÖR DIG SOM HAR ONT OM TID
Hos oss får du praktiskt användbara kunskaper att tillämpa
direkt i ditt jobb. Av föreläsare som både är praktiskt erfarna och
teoretiskt kunniga. Näringsliv lär av näringsliv.
Du behöver inte vara civilekonom för att delta. Det väsentliga är
vad du arbetar med nu och i framtiden.
Vi har 35 års erfarenhet av utbildning av näringsliv och offentlig
förvaltning inom bland annat:
Vi erbjuder dig professionell hjälp inom:
•
•
•
•
•
Finansiering
Fakturering
Företagsinkasso
Fastighetsinkasso
Juridik
Vill du veta mer om våra tjänster?
Hör av dig till oss!
• Controller-funktionen, Ekonomistyrning
• Internkontroll och Riskhantering
• IT-säkerhet
• Kvalificerade Revisionsfrågor
• Revisorsetik och Revisorsansvar
• Redovisningsnyheter, K2, K3
• inkl Fakturering, Moms,
Elektroniska fakturor
• Ekonomi för chefer (icke-ekonomer)
• Aktiebolagsrätt för icke-jurister
• Koncerntransaktioner
• Marknadsföring för icke-marknadsförare
• Good Business Manners
Stockholm: 08-563 054 50
MARIKA MARKLAND, VD
Göteborg: 031-730 7000
Mer information: www.civilekfor.se
Eller ring Marika Markland, VD för Civilekonomernas Informations AB, tel 08-30 02 50
Malmö: 040-624 07 80
www.civilekfor.se
www.juristinkasso.se
Sveriges mest attraktiva utbildning
Så tycker diplomander,
chefer och rekryterare...
Varför rekommenderar du
diplomutbildningen?
Med diplomutbildningen i ryggen får du en ökad trygghet på din arbetsplats och
större möjligheter att utvecklas i din yrkesroll. Det ger både ökad status och mer
stimulans i jobbet. Dessutom får du in en riktig värdehöjare i ditt cv.
Diplomanden
Malin Simonsen, Credit Controller på
Sweden, BSH Home Appliances:
Med en diplomand i teamet förbättrar företaget / banken sina chanser till att öka
tillväxt och lönsamhet.
”Den unika utbildningen till
Diplomerad Credit Controller hos
UC Business School är det absolut
bästa jag gjort i mitt yrkesliv.”
Vidar Stenberg är Sveriges mest erfarne kreditutbildare.
Han har utbildat över 18 000 personer inom såväl bank & finans som övriga näringslivet.
Diplomerad Credit Controller
Mål
Företaget / banken ska kunna göra större, lönsammare och
säkrare affärer. För individen innebär utbildningen ökad trygghet i jobbet, större möjligheter att utvecklas och en väsentlig
värdehöjare i cv:n.
Deltagare
Ekonomiansvariga, kreditansvariga, kreditmedarbetare, controllers och kundansvariga
Omfattning
Sex kurser om vardera 2 dagar
fördelat på tre block.
Block 1 Kredit- och säkerhetsrätt
Block 2 Kreditbedömning och riskuppföljning
Block 3 Krav- och obeståndshantering
Kvalitetsgaranti
På samtliga kurser lämnas kvalitetsgaranti
UC Business School
Box 4, 121 25 Stockholm Globen
Telefon: 08-600 62 00. www.ucbs.se
Rekryteraren Björn Bergström, XLNT
Search – specialister på rekrytering
och headhunting:
”Utbildningen höjer värdet
på diplomandens cv högst
väsentligt och ökar givetvis
karriärmöjligheterna i en hårt
konkurrentutsatt marknad.”
Kreditchefen Björn Beckman på
Wasa Kredit och förre ordföranden i
Svenska Kreditföreningen:
”Vår investering i medarbetares
utbildning till Diplomerad Credit
Controller har snabbt varit mycket
lönsamt för vårt företag.”
Ingår i Företagsuniversitetet
som ägs av Stiftelsen
Kursverksamheten vid
Stockholms Universitetet.
Njut av semestern.
Och resultatrapporten!
Du som är entreprenör vill väl kunna njuta av din ledighet?
Webbkontoret samlar viktiga ekonomitjänster i en flexibel
helhetslösning, där du, dina medarbetare och Grant Thorntons
konsulter jobbar i samma system. På så sätt skapar vi frihet åt
dig att välja vad du vill få hjälp med och vad du vill ta hand om
själv. Rapporteringen är tillgänglig dygnet runt i realtid. Full
koll, även hemma i köket!
www.grantthornton.se/webbkontoret
Revision • Ekonomiservice • Skatt • Rådgivning
