Så undviker du ekonomisk kris – om det värsta händer Att en nära anhörig avlider eller blir svårt sjuk är ett stort trauma. Dessutom riskerar den efterlevande att befinna sig i ett vakuum när det gäller privatekonomin. Med enkla AV MARIE FLODIN åtgärder går det att undvika stora problem. O m en make/sambo står för bankkonton finns det två situationer som kan uppstå där den efterlevande kan få problem med att få ut pengar till hushållet. Det är när följande händer: ● Maken dör. ● Maken tappar sin rättshandlingsförmåga och kan inte längre agera. Inom tre månader från ett dödsfall ska en bouppteckning upprättas. Därefter har man en månad på sig att lämna in den till Skatteverket för registrering. En inregistrerad bouppteckning fungerar som en legitimationshandling. Utan fullmakt kan en efterlevande make inte få ut pengar från den avlidnes konto förrän bouppteckningen är registrerad. – Orsaken är att banken inte vet vem som har rätt till pengarna innan bouppteckningen är registrerad. Om det handlar om ett gift par utan barn eller med gemensamma barn är det maken som ärver, men eventuella särkullbarn är en osäkerhet. Dessutom kan den avlidne ha skrivit ett testamente, säger Gunilla Nyström, SEB:s privatekonom. Särkullbarn ärver alltid före efterlevande make. Om allt står i den döde makens namn och den efterlevande maken inte har någon full48 makt och inga egna pengar råder Gunilla Nyström att hon/han tar med sig räkningarna och går till banken. – Räkningarna hör ihop med dödsboet och banken kan betala dem med stöd i lagen. Men om den efterlevande maken däremot behöver extra pengar för egen försörjning kan det bli problem, säger hon. Om ett konto står i den ena makens namn och den efterlevande maken har fullmakt kan han/hon med hjälp av fullmakten ta ut pengar från den döde makens konto. Fullmakten gäller till dess att boet är skiftat om inte dödsbodelägarna återkallar den, det vill säga bestämmer att den inte längre ska gälla. Många är övertygade om att en fullmakt automatiskt slutar att gälla när fullmaktsgivaren dör. Men huvudregeln är att fullmakt gäller enligt lag även efter dödsfall. – Det kan hända att det står på bankens fullmaktsblanketter att den upphör att gälla vid död, men om inget står gäller huvudregeln. Om banken säger att fullmakten inte gäller bör man fråga vad de har för stöd för att säga det, råder Gunilla Nyström. Hon betonar att det faktum att fullmakten gäller efter att fullmaktsgivaren har dött inte är samma sak som att den som har fullmakten kan göra vilka transaktioner som helst. Banken ska sätta sig in i vad fullmaktsgivaren skulle ha velat genom att bedöma vilka ekonomiska transaktioner som är rimliga. – När det gäller saker som att betala räkningar eller omdisponera i värdepappersportföljen är det förmodligen inga problem. Däremot är det naturligt för banken att vägra om den efterlevande vill sälja allt och flytta till en annan bank, säger Gunilla Nyström. Anta att en efterlevande make vill sälja en aktiepost och sätta in pengarna på ett konto. Hon ger sedan pengarna vidare till barn som inte är gemensamma. Senare visar det sig att den avlidne hade särkullbarn, som skulle ha hälften av pengarna. Om den efterlevande maken då inte har pengarna kvar riskerar Viktigt att tänka på vid dödsfall ● Kolla upp med försäkringsbolag – vilka livförsäkringar faller ut? ● Det är inte säkert att försäkringsbolagen betalar ut till exempel medlemsförsäkringar och gruppförsäkringar automatiskt, eftersom försäkringarna inte står i allas namn. Det är något man måste bevaka. banken att få betala skadestånd. Autogiro slutar automatiskt att gälla då någon avlider. Det kan finnas företag där man har autogiro, som inte automatiskt skickar ut information till efterlevande. Därför är det bra att ha en uppställning hemma över vilka leverantörer man har autogiro med. En fullmakt löser en del av de ekonomiska problem som kan Så får du ekonomin att fungera ● Ha tillgångarna jämnt fördelade, det är inget problem nu när arvsoch gåvoskatten är avskaffad. ● Ha ett gemensamt och/eller konto. ● Ha fullmakt. ● Prata med banken så att det inte finns några klausuler om att fullmakten slutar gälla vid dödsfall. ● Kontrollera att banken inte lever i tron att alla fullmakter automatiskt upphör att gälla efter dödsfall. J U L I – A U G U S T I 2007 P R I VATA A F F Ä R E R uppstå vid dödsfall. Däremot löser den inte de problem man riskerar att stå inför om en person tappar sin rättshandlingsBouppteckning behövs fortfarande En bouppteckning är en genomgång av den avlidnes tillgångar och skulder, tillsammans med den handling som upprättas vid genomgången. Bouppteckningen ska normalt förrättas senast tre månader efter dödsfallet. Inom en månad efter det att den upprättats ska den ges in till Skatteverket för registrering. Även om arvsskatten är avskaffad måste en bouppteckning göras. Den ska: ● Vara grund för kommande arvskifte. ● Förebygga onödiga arvsprocesser. ● Vara legitimationshandling för dödsboet. ● Vara skydd för arvtagare och legater. ● Underlätta för fordringsägare att bevaka sina fordringar. P R I VATA A F F Ä R E R J U L I – A U G U S T I 2007 förmåga och inte kommer att kunna agera i fortsättningen, till exempel efter en stroke, av senildemens eller för att han/hon hamnar i koma. Då gäller nämligen inte fullmakten, eftersom förutsättningen för att den ska gälla är att den kan återkallas. – Fullmakten gäller tills den är återkallad. Det kan verka oloBanken måste värna om arvingar Banken måste värna om arvingar och eventuella okända arvingar. Två typfall: 1) Efterlevande make vill med stöd av fullmakten betala räkningar och ta ut lite pengar – banken godkänner detta. 2) En utomstående person har fullmakt och huvudmannen avlider. Personen med fullmakt kommer in och vill sälja allt och ta pengarna själv. Man vet att det är någon annan som ska ärva pengarna – banken vägrar. giskt att den fortsätter att gälla efter ett dödsfall, förklarar Gunilla Nyström. – Men när en person avlider är dödsboet en förlängning av den döde, och den dödes rättsinnehavare, det vill säga dödsboet, kan återkalla fullmakten. Om någon däremot till exempel är i koma finns det ingen som kan göra det. Personen kan det inte själv och arvingarna har ingen rätt, eftersom han/hon inte är död. Den som har fått en fullmakt kan aldrig göra mer än den person som utfärdat fullmakten själv skulle kunna göra. Eftersom en person i koma eller en senildement person inte kan återkalla fullmakten gäller den inte. Men är makarna gifta kan den andre maken med stöd av äktenskapsbalken få ut pengar för familjens försörjning även i det här fallet. Om sjukdomen blir långvarig eller om man inte kan räkna FOTO: GETTYIMAGES Om du planerar för det oundvikliga undviker du stora problem. med något tillfrisknande kan den andre maken behöva göra större uttag av pengar, kanske till och med sälja det gemensamma hemmet. I så fall, eller om man är sambo, kan man vända sig till Överförmyndarnämnden och be att få ett god mans-förordnande. Ett sätt att förbereda sig om något skulle hända är att båda makarna står för mer saker själva. Se till att inte alla konton står på den ena personen. – Makarna kan öppna ett och/eller konto. De har kontot tillsammans, men kan använda pengarna var för sig utan begränsningar. Om man har ett och/eller konto och den ene kontohavaren dör kan den andra fortsätta att använda pengarna på kontot, säger Gunilla Nyström. – Det finns banker som säger att man bara får använda hälften av pengarna, men jag kan inte se att det finns något stöd för ett sådant synsätt. ■ 49