Finansministeriets förordning

utkast 29.1.2004
Finansministeriets förordning
om fondprospekt och förenklade fondprospekt
Given i Helsingfors den
2004
—————
I enlighet med finansministeriets beslut föreskrivs med stöd av 92 § 3 mom. och 93 § 3
mom. lagen den 29 januari 1999 om placeringsfonder (48/1999), sådana de lyder i lag /2004:
1 kap.
Allmänna bestämmelser
2 kap.
Förenklat fondprospekt
1§
1§
Tillämpningsområde
Presentation av placeringsfonden
Denna förordning gäller minimikraven på
och utformningen av informationen i ett
fondprospekt enligt 92 § och ett förenklat
fondprospekt enligt 93 § lagen om
placeringsfonder (48/1999).
2§
Informationen i fondprospekt
Prospekten skall dateras och tydligt
rubriceras som fondprospekt eller förenklat
fondprospekt så att de kan skiljas från andra
prospekt. Den information som enligt
bestämmelserna skall framgå av prospektet
skall utformas tydligt och begripligt med
beaktande
av
den
typiska
investerarmålgruppen för placeringsfonden i
fråga. Prospekten skall på begäran kunna
tillhandahållas i pappersform.
Om ett fondprospekt består av separata
delar, skall dessa delar tydligt anges.
Ett förenklat fondprospekt kan kombineras
med ett fondprospekt och tillhandahållas som
en
separerbar
sammanfattning
av
fondprospektet. Uppgifterna i ett förenklat
fondprospekt som presenteras som en
sammanfattning av ett fondprospekt behöver
inte upprepas i de övriga delarna av
fondprospektet.
Av ett förenklat fondprospekt skall
kortfattat framgå
1) placeringsfondens namn
2)
senaste
fastställelsedatum
för
placeringsfondens stadgar och det land där
fastställelsen skett, datum då verksamheten
inleddes
samt
placeringsfondens
verksamhetsperiod, om en sådan har
bestämts,
3) firman för det fondbolag som ansvarar
för placeringsfondens förvaltning,
4) i vilken grad fondbolaget anlitar ombud
i sin verksamhet,
5)
firman
för
placeringsfondens
förvaringsinstitut,
6) namnen på placeringsfondens revisorer
och revisorssuppleanter eller namnet på den
godkända revisionssammanslutningen samt
7) den finansiella koncern som vid sidan av
fondbolaget
eventuellt
sköter
placeringsfondens marknadsföring.
2§
Uppgifter om placeringsfondens
investeringar
Av ett förenklat fondprospekt skall
kortfattat framgå
1) placeringsfondens investeringsverksam-
2
utkast 29.1.2004
het, dess mål och de särskilda risker som är
förenade med verksamheten,
2)
placeringsfondens
tidigare
avkastningsutveckling och en därmed
förknippad varning om att värdet på en
investering i en placeringsfond kan stiga eller
sjunka och att en investerare vid inlösen av
sin investering kan få tillbaka mindre än vad
han eller hon ursprungligen investerade samt
3) placeringsfondens investerarmålgrupp.
Av uppgifterna i 1 mom. 1 punkten skall
åtminstone
framgå
om
målet
i
investeringsverksamheten eftersträvas med
aktiva
eller
passiva
förmögenhetsförvaltningsmedel
och
de
huvudsakliga investeringsobjekten samt, i
fråga om fonder som investerar i
räntebärande
investeringsobjekt,
genomsnittlig löptid för ränteinvesteringarna
och, i fråga om fonder som investerar i
aktier,
investeringsgraden
på
aktiemarknaden. Om en placeringsfond
investerar i derivatkontrakt skall av den
information som avses i punkten speciellt
framgå om derivatkontrakten enbart kan
användas som skydd mot riskerna i
investeringsverksamheten eller också annars
som
en
del
av
placeringsfondens
målinriktade investeringsverksamhet.
Av
den information som avses i punkten skall
också framgå om placeringsfondens värd har
en tendens att variera avsevärt enligt
sammansättningen av fondens tillgångar eller
de metoder som används vid förvaltningen av
tillgångarna.
placeringsfonden och kostnader som dess
andelsägare skall betala,
4) anges när, var och hur fondandelarna
emitteras och inlöses,
5) anges när, var och hur avkastningen av
fondandelarna utbetalas samt
6) anges när, var och hur fondandelsvärdet
offentliggörs.
Av uppgifterna i 1 mom. 3 punkten skall
åtminstone framgå placeringsfondens årliga
totalkostnadsförhållande och portföljens
omsättningshastighet samt en redogörelse för
hur de beräknas.
4§
Övriga uppgifter
Av ett förenklat fondprospekt skall framgå
1) information om att placeringsfondens
fondprospekt samt dess stadgar, årsberättelse
och halvårsrapport och, i fråga om en
specialplaceringsfond,
även
dess
kvartalsrapport tillhandahålls kostnadsfritt
före och efter teckningen av fondandelar
samt om var dessa tillhandahålls,
2) kontaktinformation för erhållande av
ytterligare upplysningar,
3) tillsynsmyndigheten för fondbolaget och
placeringsfonden samt
4) när det förenklade fondprospektet har
publicerats.
3 kap.
Fondprospekt
3§
1§
Uppgifter om investering i placeringsfonden
Uppgifter om placeringsfonden
I ett förenklat fondprospekt skall
1) ges en för andelsägarna behövlig kort
redogörelse för den beskattning som
tillämpas på placeringsfonden och enskilda
andelsägare,
2) anges fondandelsägarnas kostnader för
teckning och inlösen av fondandelar samt hur
kostnaderna beräknas,
3) anges övriga eventuella kostnader som
föranleds av verksamheten eller hur de
beräknas, indelade i kostnader som
Utöver vad som enligt 2 kap. 1 § 1–2 och 6
punkten samt 2 och 3 § skall framgå av ett
förenklat fondprospekt skall i fondprospektet
1)
nämnas
var
placeringsfondens
årsberättelse, halvårsrapport och, i fråga om
en specialplaceringsfond, också dess
kvartalsrapport tillhandahålls,
2) anges tidpunkten för placeringsfondens
bokslut,
3) anges reglerna för värdering av
placeringsfondens tillgångar,
3
utkast 29.1.2004
4 nämnas den omständigheten att en
fondandel berättigar till en viss andel av
placeringsfondens tillgångar, beroende på det
sammanlagda antalet fondandelar med
hänsyn till de relativa värdena av
fondandelsserierna och -arterna,
5) informeras om fondandelsägarstämman
och om rätten att utöva rösträtt vid denna,
6)
informeras
om
de
reglerade
marknadsplatser där fondandelarna är
föremål för offentlig handel,
7) anges i vilka situationer återköp och
inlösen av fondandelar kan avbrytas,
8) anges hur och när tecknings- och
inlösningspriserna
för
fondandelarna
fastställs,
9) anges var och när tecknings- och
inlösningspriserna
för
fondandelarna
offentliggörs samt
10) anges målen med ägarstyrningen av
placeringsfonden.
Om sammanlagt mer än en tiondel av
placeringsfondens tillgångar enligt fondens
stadgar
kan
investeras
i
andra
placeringsfonders eller fondföretags andelar,
skall av placeringsfondens fondprospekt
speciellt
framgå
maximibeloppet
av
förvaltningsprovisionerna för skötseln av
placeringsfonden och de placeringsfonder
eller fondföretag som placeringsfonden
investerar i.
2§
Uppgifter om fondbolaget
Utöver vad som enligt 2 kap. 1 § 3 och 4
punkten skall framgå av ett förenklat
fondprospekt skall i fondprospektet
1) anges fondbolagets hemort och
huvudkontor, om detta inte finns på
hemorten,
2) anges datum då fondbolaget grundades
samt dess verksamhetsperiod, om denna har
bestämts,
3) anges fondbolagets verksamhetsområde,
4) ges uppgifter om andra placeringsfonder
som förvaltas av fondbolaget,
Helsingfors den
2004
5) anges namnen på medlemmarna och
suppleanterna i fondbolagets styrelse,
6) anges namnet på fondbolagets
verkställande direktör, samt
7) anges fondbolagets aktiekapital.
I fondprospektet skall i detalj redogöras för
de i 1 mom. 4 och 5 punkten avsedda
personernas
viktigaste
sysselsättningar
utanför fondbolaget, om dessa har betydelse
från fondbolagets synpunkt.
3§
Uppgifter om förvaringsinstitutet
Utöver vad som enligt 2 kap. 1 § 5 punkten
skall framgå av ett förenklat fondprospekt
skall i fondprospektet
1) anges förvaringsinstitutets huvudsakliga
verksamhetsområde samt
2) anges förvaringsinstitutets hemort och
huvudkontor, om detta inte finns på
hemorten.
4§
Undantag i fråga om fondprospektets
innehåll
De uppgifter som avses i 1–3 § med
undantag för de uppgifter som avses i 1 § 1
mom. inledningsstycket och 8 punkten, kan
utelämnas ur fondprospektet om de framgår
av placeringsfondens stadgar som har fogats
till fondprospektet.
4 kap.
Ikraftträdande
1§
Ikraftträdande
Denna förordning träder i kraft den 2004.
Genom
denna
förordning
upphävs
finansministeriets förordning av den 6
september 2000 om fondprospekt.
4
utkast 29.1.2004
Minister
föredragande