Bilaga 2 till Huvudavtal
1 (5)
Arbetsgruppen för taxor och ekonomi
PM
2005-12-05
Beräkningsmodell för brukningsavgifter för leverans av vatten till respektive
mottagande av avloppsvatten från vissa grannkommuner till Stockholm
Stockholm Vatten levererar vatten till Botkyrka, Ekerö, Haninge, Lidingö, Nacka, Salems, Tyresö
och Värmdö kommuner samt mottar avloppsvatten från delar av Haninge, Nacka och Tyresö
kommuner. Förhållandena mellan Stockholm Vatten och berörda kommuner i dessa avseenden
regleras dels i huvudavtal som innehåller bestämmelser av teknisk art, dels i tilläggsavtal om de
ekonomiska villkoren. Fr o m den 1 januari 1990 har Stockholms rättigheter och skyldigheter
enligt nämnda avtal överförts till Stockholm Vatten AB. Det innebär bl a att avtal om leverans av
vatten och mottagande av avlopp från grannkommunerna skall träffas direkt mellan bolaget och
berörda kommuner.
Inför det tilläggsavtal som skall gälla under tiden 1 januari 2006 - 31 december 2008 har
Stockholm Vatten inom arbetsgruppen för taxor och ekonomi fört förhandlingar med
representanter för berörda grannkommuner.
Arbetsgruppen för taxor och ekonomi har enats om följande.
Avgifter
Avgifter skall utgå per m3 för vatten och avlopp och debiteras berörda grannkommuner på basis
av avläsningar som görs efter varje månads utgång. Uppgifterna skall tillställas Stockholm Vatten
före den 7:e och betalningen skall erläggas till bolaget inom en månad efter dagen för fakturas
utfärdande.
Avgifter skall vara definitiva och fastställas av Stockholm Vatten den 15 augusti året före
avgiftsåret eller senare så snart för avgiftsberäkningen nödvändiga indexuppgifter är tillgängliga.
Hittillsvarande ordning med preliminära och i efterhand fastställda definitiva avgifter upphör att
gälla fr o m avgiftsåret 2003.
Fastställda avgifter för kommande budgetår meddelas av Stockholm Vatten till de olika berörda
kommunerna skriftligen med brev eller e-post i enlighet med kommunernas önskemål. Något
möte under hösten, som hittills varit en del av gällande rutin, angående kommande års avgifter
behöver således inte anordnas.
Bilaga 2 till Huvudavtal
2 (5)
Definitiva avgifter
Grunden för de i förväg fastställda definitiva avgifterna per m3 för vatten och avlopp skall vara
utfall enligt bokslut för räkenskapsåret två år innan avgiftsåret.
Detta utfall enligt bokslut två år innan avgiftsåret skall justeras med förändringen av SCB:s
Nettoprisindex, NPI (Index 1980=100) för juni månad året innan avgiftsåret och juni månad tre år
innan avgiftsåret. Avgift per m3 skall avrundas till helt öre per m3 enligt konventionell metod
(uppåt för 50-99; nedåt för 00-49) vid fastställande av utfall. Avrundat utfallsvärde justerat med
förändring av NPI enligt ovan skall därefter avrundas enligt samma metod till helt öre.
Under april månad skall Stockholm Vatten bjuda in representanter för samtliga berörda
grannkommuner till ett möte för information om det ekonomiska utfallet och om beräkningen av
grunden för kommande års definitiva avgifter för vatten och avlopp. Representanterna för
grannkommunerna har rätt att utse en person som får gå igenom Stockholm Vattens underlag för
beräkningen av avgifterna enligt utfall.
Grundvärden för definitiva brukningsavgifter för vatten (rörliga och fasta avgifter) och avlopp
(rörliga avgifter) beräknas med utgångspunkt från en självkostnadskalkyl. Denna bygger på
Stockholm Vattens kostnads-/intäktsutfall enligt bokslut för respektive år. Härutöver erhåller
Stockholm Vatten en s k särskild ersättning, som är kopplad till det anläggningskapital som är
bundet även för grannkommunernas behov samt ett påslag för utläckage/inläckage. Utfallet för ett
år ligger till grund för de brukningsavgifter, som skall gälla två år senare. Detta uppnås genom att
en omräkning görs för varje års utfall enligt ovan med hänsyn till den indexförändring (NPI) som
inträffat.
Vatten
Fast avgift för vatten beräknas per mätare enligt följande:
- En fast avgift per vattenmätare avser kostnader för uppsättning, provtagning, renovering,
kapitaltjänst, planering, avläsning och administration av vattenmätare samt fakturering.
Under år, då ny grundkalkyl för den fasta mätaravgiften ej upprättas, får den fasta mätaravgiften
justeras med förändring av SCB:s Nettoprisindex (index 1980=100) på analogt sätt som ovan
beskrivits. Vid fastställande av den fasta mätaravgiften för 2003 skall avgiften för 2002 omräknas
med förändringen av NPI mellan juni 2000 och juni 2002 osv för följande år. Ny grundkalkyl för
den fasta mätaravgiften har tagits fram inför den avtalsperiod som börjar 2006.
Rörlig avgift för vatten består av tre delar: en rörlig självkostnad för vatten, en särskild ersättning
för vatten som är kopplad till det kapital som är bundet även för grannkommunernas behov och
ett påslag för utläckage.
Rörlig självkostnad för vatten beräknas enligt följande:
Bilaga 2 till Huvudavtal
3 (5)
- Bas för beräkning av à-pris i öre/m3 är producerad vattenmängd. Producerad vattenmängd
beräknas som medeltalet av producerad vattenmängd enligt Stockholm Vattens bokslut för de
fyra senaste åren.
- Driftkostnaden avser driftkostnader för vattenverk samt driftkostnader för
huvudvattenledningsnät och reservoarer, dock ej inom driftområde Huddinge.
- Administrationskostnaden avser kostnader för gemensam administration samt vissa andra
gemensamma kostnader som påförs kalkylen i förhållande till vattenverkens,
huvudvattenledningsnätets och reservoarernas del av de totala driftkostnaderna. I underlaget
medtas ej kostnaderna för skadestånd, debitering, kundförluster, uppbörd, eventuell
medelsreserv, informationsinsatser, avgift till Svenskt Vatten, internationell verksamhet och
Stockholm Water Symposium .
- Kostnaderna för avskrivningar avser kostnader för avskrivningar för vattenverk,
huvudvattenledningsnät och reservoarer, ej inom driftområde Huddinge. Härutöver påförs
kalkylen en andel av gemensamma kostnader för avskrivningar på motsvarande sätt som för
gemensamma administrationskostnader. Huvudprincipen för avskrivningar är att
anläggningstillgångarna skrivs av med lika stora årliga belopp under den ekonomiska
livslängden beräknade på anskaffningsvärdet.
- Kostnaderna för ränta beräknas som en räntesats multiplicerad med ovan angivna
anläggningstillgångars bokförda restvärde beräknat för varje år som ett genomsnitt av IB
(ingående balans) och UB (utgående balans). Räntesatsen beräknas på följande sätt med
utgångspunkt från senast kända bokslut.
(Räntenetto + Koncernbidrag) / (Anläggningskapital - taxereserv –upplösning av gammal
pensionsskuld- reservfond)
Särskild ersättning för vatten beräknas enligt följande:
- Baserat på det bokförda restvärdet av det anläggningskapital, enligt ovan, som är avsett att
producera vatten även för grannkommunernas behov beräknas ett à-pris i öre/m3 enligt nedan.
3% * (Bokfört anläggningskapital för vatten) / (Medeltalet av producerad vattenmängd
enligt Stockholm Vattens bokslut de fyra senaste åren.)
Påslag för utläckage
- Till summan av den rörliga självkostnaden för vatten och den särskilda ersättningen för vatten
läggs ett procentuellt påslag för utläckage. Det procentuella påslaget för utläckage beräknas
som hälften av det konstaterade utläckaget i Stockholm enligt Stockholm Vattens bokslut för
de fyra senaste åren.
Bilaga 2 till Huvudavtal
4 (5)
Summan av de tre avgiftskomponenterna skall därefter avrundas till närmast högre eller lägre
örestal. De tre avgiftskomponenterna skall således ej avrundas var för sig.
Avlopp
Rörlig avgift för avlopp består av tre delar: en rörlig självkostnad för avlopp, en särskild
ersättning för avlopp som är kopplad till det kapital som är bundet även för grannkommunernas
behov och ett påslag för inläckage.
Rörlig självkostnad för avlopp beräknas enligt följande:
- Bas för beräkning av à-pris i öre/m3 är behandlad avloppsvattenmängd. Den behandlade
avloppsvattenmängden beräknas som medeltalet av behandlad avloppsvattenmängd enligt
Stockholm Vattens bokslut för de fyra senaste åren.
- Driftkostnaden avser driftkostnader för Henriksdals reningsverk och driftområde Syds
driftkostnader för huvudavloppsledningsnätet.
- Administrationskostnaden beräknas på motsvarande sätt som för vatten.
- Kostnaderna för avskrivningar avser kostnader för avskrivningar för Henriksdals reningsverk
och för driftområde Syds huvudavloppsledningsnät. Härutöver påföres kalkylen en andel av
gemensamma kostnader för avskrivningar på motsvarande sätt som för gemensamma
administrationskostnader. I övrigt beräknas avskrivningarna på motsvarande sätt som för
vatten.
- Kostnaderna för ränta beräknas på motsvarande sätt som för vatten
Särskild ersättning för avlopp beräknas enligt följande:
- Baserat på det bokförda restvärdet av det anläggningskapital, enligt ovan, som
är avsett att rena avloppsvatten även för grannkommunernas behov beräknas ett
à-pris i öre/m3 enligt nedan.
3% * (Bokfört anläggningskapital för avlopp) / (Medeltalet av producerad
avloppsvattenmängd enligt Stockholm Vattens bokslut de fyra senaste åren.)
Påslag för inläckage
- Till summan av den rörliga självkostnaden för avlopp och den särskilda ersättningen för
avlopp läggs ett påslag för inläckage. Det procentuella påslaget för inläckage baseras på en
uppskattning av inläckaget i Farstatunneln - som är den tunnel som ansluter de södra
grannkommunerna till Henriksdals reningsverk.
Bilaga 2 till Huvudavtal
5 (5)
Summan av de tre avgiftskomponenterna skall därefter avrundas till närmast högre eller lägre
örestal. De tre avgiftskomponenterna skall således ej avrundas var för sig.
Statistik och prognoser
För upprättande av statistik och prognoser lämnar grannkommunerna följande uppgifter till
Stockholm Vatten.
Uppgifter om va-ansluten folkmängd samt vatten- och avloppsvattenmängder lämnas efter
avgiftsårets utgång i mitten av januari.
Prognoser över va-ansluten folkmängd samt vatten- och avloppsvattenmängder avseende
innevarande år samt de tre påföljande åren lämnas före juni månads utgång.
