Förebygga ekonomisk brottslighet
Höj din ”EKO-medvetenhet”!
2017-05-29
Mats Vilhelmsson
Kriminell hierarki
Nivå 4
Personer och myndigheter som
i sitt arbete eller utövning kommer i
kontakt med individer i nivå 1 till 3.
Dessa ”möjliggörarna” är i regel
inte medvetna om detta.
När upptäcker du risken?
Indikatorer
Konkurs är ett faktum
Kronofogdeskulderna skenar
Revisorn lämnar oren revisionsberättelse
Indragen F-skatt
Kronofogdeskulder/betalningsanmärkningar
Företaget börjar använda factoringbolag
Företagets redovisade arbetsgivaravgifter ändras
Rating ändras
Ändring av företagets styrelse, adress etc.
Iakttagelse vid omvärldsbevakning – Media/ Googlesökningar m.m.
Grundkontroll, fördjupad kontroll & regelbunden uppföljning
Informationssökning
Verktyg
• Fakta
• Erfarenhet
• Nyfikenhet
Fakta
- Kreditupplysningstjänst/ Skatteverket
- Leverantörs- /kundreskontra
- Uppgifter från andra delar av verksamheten
Offentliga uppgifter
Skatteverket lämnar på begäran ut
uppgifter om
• bolagsnamn
• F-skatt, A-skatt, FA-skatt
• moms- och arbetsgivarregistrering
• skatteskulder
• redovisade arbetsgivaravgifter
”Blå filen”
Fler uppgifter från Skatteverket
• Kontoutdrag från skattekontot
• Antal betalningsuppmaningar
• Styrelseledamöter/delägares eller företrädares
taxerade inkomst och ev. skatteskulder
• Skatteverkets beslut
Erfarenhet
• Riskbranscher
• Metoder
• Varningssignaler
När är det stor risk att vitt blir svart?
Beställare
Företag A
Vit sektor
Företag B
Företag C
Företag D
Företag E
Svart sektor
Konkursmetod - Signaler
•
•
•
•
•
styrelsen
”firmanamn”
nystartat
Ltd-/ OÜ-bolag
”ökända”
underleverantörer
• onormalt låg prissättning
• arbetskläder/ logotyper
• factoringbolag
Var uppmärksam på
Företag
Styrelsebyten
Ofullständig styrelse
Hög omsättning trots få anställda
Företrädare
Går inte att nå
Faktisk företrädare?
Har engagemang i andra bolag med brister
Historik med konkurser
Adress/telefon Adressen avviker från verksamhetsorten
Box-adress
Andra bolag kopplade till adress/telefon
Nyfikenhet
• Omvärldsorientering
• Sökningar på Internet m.m.
• Fantasi
Fokus i informationssökning
• Företag
• Företrädare
• Adress/Post-/
Telefonnummer/Fax
Informationskällor
Skatteupplysningen 0771-567 567
Kronofogden 0771-73 73 00
•
•
•
•
•
•
www.bolagsverket.se
www.solidinfo.se
www.allabolag.se
www.merinfo.se
www.purehelp.se
www.upplysning.se
m.fl.
Svensk handel – koll av bluffbolag
Förenade bolag – koll av bluffbolag
Kolla utländska företag
• EU:s medlemsstaters handelsregister
https://ejustice.europa.eu/content_business_registers_in_mem
ber_states-106-sv.do
• Danmark
http://datacvr.virk.dk/data/
EKO från verkligheten…
Mångsysslaren
Assistans AB
Vård AB
Trafik AB
Redovisning AB
Inkasso AB
Mångsysslarens syskon
Inkasso AB
Assistens 1 AB
Assistens 2 AB
Flyttfirman
Team 2
Team 1
Team 3
Hör gärna av er till oss!
[email protected]
