Bolagets insynsregister Enligt First Norths regelverk ska listade bolag på sin hemsida publicera en förteckning över personer som har insynsställning i bolaget (”insynsregister”). Av insynsregistret skall även insynspersonens, samt dennes närståendes, aktieinnehav1 i bolaget redovisas. Avsikten med regelverket angående insynsrapportering på First North är att informationen ska motsvara den information som skulle ha skickats till Finansinspektionen om bolaget varit noterat på huvudmarknaden. Vid eventuella tveksamheter gällande tolkning av reglerna ska samma tolkning av reglerna göras som görs avseende bolag på huvudmarknaden. Följande personer bedöms ha insynsställning: 1. ledamot eller suppleant i bolagets eller dess moderföretags styrelse, 2. verkställande direktör eller vice verkställande direktör i bolaget eller dess moderföretag, 3. revisor eller revisorssuppleant i bolaget eller dess moderföretag, 4. bolagsman i ett handelsbolag som är bolagets moderföretag, dock inte kommanditdelägare, 5. innehavare av annan ledande befattning i eller annat kvalificerat uppdrag av stadigvarande natur för bolaget eller dess moderföretag, om befattningen eller uppdraget normalt kan antas medföra tillgång till icke offentliggjord information om sådant förhållande som kan påverka kursen på aktierna i bolaget, 6. befattningshavare eller uppdragstagare enligt 1-3 eller annan ledande befattningshavare i ett dotterföretag, om denne normalt kan antas få tillgång till icke offentliggjord information om sådant förhållande som kan påverka kursen på aktierna i bolaget, 7. den som äger aktier i bolaget, motsvarande minst tio procent av aktiekapitalet eller av röstetalet för samtliga aktier i bolaget, eller äger aktier i denna omfattning tillsammans med sådan fysisk eller juridisk person som är aktieägaren närstående2, och 8. den vars närstående3 äger aktier i bolaget, motsvarande minst tio procent av aktiekapitalet eller av röstetalet för samtliga aktier i bolaget. De närståendes innehav som skall rapporteras, och därvid likställas med insynspersonens eget innehav, är följande; i. make eller sambo till den anmälningsskyldige, ii. omyndiga barn som står under den anmälningsskyldiges vårdnad, iii. andra närstående till den anmälningsskyldige än sådana som avses i punkten i och ii ovan, om de har gemensamt hushåll med honom eller henne sedan minst ett år, 1 Med aktieinnehav likställs även innehav i aktierelaterade finansiella instrument såsom teckningsrätt, interimsbevis, optionsbevis, konvertibelt skuldebrev, skuldebrev förenat med optionsrätt till nyteckning, vinstandelsbevis, aktieoption och aktietermin. 2 Närstående enligt 5 § första stycket i lag (2000:1087) om anmälningsskyldighet för vissa innehav av finansiella instrument. 3 Närstående enligt 5 § första stycket 4 eller 5 i lag (2000:1087) om anmälningsskyldighet för vissa innehav av finansiella instrument. iv. juridisk person vars verksamhet den anmälningsskyldige har ett väsentligt inflytande över4 och i vilken den anmälningsskyldige eller någon som avses i i-iii eller flera av dem tillsammans innehar: ägarandel, uppgående till tio procent eller mer av aktiekapitalet eller av andelarna, eller ekonomisk andel, innefattande rätt att uppbära tio procent eller mer av avkastningen, eller röstandel, uppgående till tio procent eller mer av röstetalet för samtliga aktier eller av röstetalet hos det högsta beslutande organet, v. juridisk person vars verksamhet den anmälningsskyldige har ett väsentligt inflytande över och i vilken den anmälningsskyldige eller någon som avses i i-iv eller flera av dem tillsammans innehar en sådan ägarandel, ekonomisk andel eller röstandel som avses i iv. Genom regelverket åtar sig bolaget att hålla insynsregistret uppdaterad samt att instruera insynspersoner att rapportera alla förändringar av aktieinnehav inom fem arbetsdagar från transaktionsdagen. I detta ligger att bolaget, i preventivt syfte, förväntas kontrollera informationen i insynsregistret. Detta kan exempelvis göras genom att inhämta uppgifter om innehav från insynspersonerna samt att stämma av insiderregistret mot bolagets aktiebok. Insynspersoner ska till bolaget anmäla: Innehav av aktier och andra aktierelaterade finansiella instrument i bolaget, senast fem arbetsdagar efter insynsställning har uppkommit. Förändringar i eget innehav, senast fem arbetsdagar efter förvärv eller avyttring av aktier eller andra finansiella instrument i bolaget eller efter att innehavet på annat sätt har ändrats. Närståendes innehav av aktier och andra aktierelaterade finansiella instrument i bolaget, senast fem arbetsdagar efter det att insynspersonen fått vetskap om den närståendes innehav. Förändringar i närståendes innehav, senast fem arbetsdagar efter det att insynspersonen har fått vetskap om ändringen. 4 Med väsentligt inflytande avses ett inflytande över verksamheten i dess helhet som är så betydande att det ekonomiska resultatet i väsentlig mån är beroende av insynspersonens förmåga att handla eller ta ståndpunkt. Den som ingår i styrelsen för en juridisk person eller är företagsledare eller liknande för en sådan har ett väsentligt inflytande, liksom den som har en dominerande ägarposition. 2(3) Den information som minst ska ingå i insynsregistret framgår av exemplet nedan. Information om historiska insidertransaktioner ska hållas tillgängliga på bolagets hemsida i minst 12 månader efter transaktionens genomförande. Exempel NAMN PÅ INSIDERN BEFATTNING TOTALT INNEHAV (ANTAL AKTIER) SENASTE FÖRÄNDRING (ANTAL AKTIER) SENASTE FÖRÄNDRING (DATUM) Kalle Karlsson VD 273 500 + 3 500 2007-05-12 + 400 2007-04-01 - 550 2006-08-15 + 750 2007-05-11 + 310 2006-09-19 Lisa Larsson CFO 340 000 Ett mer omfattande exempel på hur insynsregistret kan se ut, för det fall t.ex. närstående innehar aktier samt andra finansiella instrument än aktier getts ut, framgår nedan. Exempel NAMN PÅ INSIDERN BEFATTNING INNEHAVARE VÄRDEPAPPER TOTALT INNEHAV SENASTE FÖRÄNDRING SENASTE FÖRÄNDRING (DATUM) Kalle Karlsson VD Eget Aktie 273 500 + 3 500 2007-05-12 + 400 2007-04-01 - 550 2006-08-15 + 750 2007-05-11 + 310 2006-09-19 + 500 2010-01-01 Lisa Larsson Petter Pettersson CFO Styrelseledamot Jur person Närstående Aktie Option 340 000 500 3(3)