Informationsbroschyr för Consortum Global som är en Sverigeregistrerad fondandelsfond. Publicerad 2012-06-30
Consortum Global
Informationsbroschyr för nedan angivna fond är upprättad
att kontinuerligt söka efter nya potentiella investeringar
i enlighet med lagen (2004:46) om investeringsfonder och
och löpande utvärdera genomförda placeringar. Målet
Finansinspektionens föreskrifter (2008:11) om investe-
med fonden skall vara att ge fondandelsägaren en avkast-
ringsfonder.
ning överstigande marknadsgenomsnittet (index) till en risk
lägre än marknadssnittet. Fonden har av Finansinspektion-
Denna broschyr utgör tillsammans med fondbestämmelserna den s.k. Informationsbroschyren för Fonden.
en beviljats undantag från vissa av de begränsningar som
gäller för vanliga värdepappersfonder. Dessa omnämns i
fondbestämmelserna för fonden.
Uppgifter om bolaget
Fonden förvaltas av värdepappersbolaget Consortum
Köp eller försäljning av fondandelar kan endast ske en gång
Capital Investments AB, nedan kallad ”CCI”, med adress
per månad.
och säte:
Sveavägen 166
Förvaringsinstitut
113 46 STOCKHOLM
Fondens tillgångar förvaras av Skandinaviska Enskilda
Tel: 08-33 15 50
Banken AB (publ) (SEB) såsom förvaringsinstitut. SEB är en
Fax: 08-33 11 50
svensk bank som har sitt huvudkontor i Stockholm.
e-post: [email protected]
Organisationsnummer: 556113-4643
Uppdragsavtal
Aktiekapitalet uppgår till minst 125.000 euro
CCI har ingått avtal med B Magnusson Konsult AB att upp-
Styrelse: Lars Zacharoff, ordförande, Patrik Inge, Eric Forss
rätthålla funktionerna för riskhantering och regelefterlev-
och Peter Thomelius
nad.. Änglarum Finanskonsult AB har uppdragits att utgöra
Verkställande direktör: Patrik Inge
CCI:s oberoende granskningsfunktion. CCI har även ingått
Förvaltare: Mikael Westin och Patrik Inge
ett uppdragsavtal med Täckeråker Invest AB för CCI:s och
Revisor: Roy Eide, auktoriserad revisor, Mazars SET.
fondens löpande redovisning.
CCI står under tillsyn av Finansinspektionen. Tillstånd att
bedriva fondverksamhet enligt lagen om investeringsfonder gavs av Finansinspektionen 2006-07-11.
Fonden
Andelsägarregister
CCI för ett register över samtliga andelsägare och deras
innehav. Andelsägarens innehav redovisas på årsbesked i
vilket även deklarationsuppgifter finns.
Fondens namn är Consortum Global. Fonden är en så
kallad specialfond enligt lagen (2004:46) om investerings-
Placeringsinriktning
fonder. Specialfonder skiljer sig mot traditionella värde-
Fondens medel kommer företrädesvis att investeras i
pappersfonder. De väsentligaste skillnaderna är att special-
andra fondbolags fonder. Fonden har möjlighet att inve-
fonder kan ha ett friare placeringsreglemente än tradition-
stera i penningmarknadsinstrument med syfte att balan-
ella värdepappers-fonder, och de avviker från de EU-
sera risken. Fondens medel kommer att investeras i fyra
direktiv som gäller för vanliga värdepappersfonder. Con-
olika fondkategorier vars placeringsinriktning och syfte
sortum Global kan med andra ord bedriva en vidare för-
skiljer sig åt. De fyra kategorierna är:
valtning i fonden än vad som hade varit möjligt i en vanlig
värdepappersfond. Fonden är en så kallad fondandelsfond
•
Räntefonder
och kommer att placera medel i andra fonder och fondfö-
•
Blandfonder
retag. CCI kommer att bedriva en aktiv förvaltning genom
•
Aktiefonder
•
Alternativa fonder ex. hedgefonder
1
Informationsbroschyr för Consortum Global som är en Sverigeregistrerad fondandelsfond. Publicerad 2012-06-30
Fondens placering av medlen i de ovan angivna fyra kate-
likvid finnas tillgänglig på fondens bg 5110-1251 eller
gorierna kan variera mellan 0 – 100 procent av fondförmö-
bankkonto 5851- 10 350 36 senast kl 16.00 den bankdag då
genheten.
teckning kan ske. Insatt kapital går direkt in på fondens
konto hos förvaringsinstitutet, Skandinaviska Enskilda
Fonden har även möjlighet att handla i derivatinstrument
Banken AB (publ). Inom tio bankdagar efter teckningsda-
med en exponering på motsvarande högst 50 procent av
gen får du en bekräftelse på ditt köp. Blankett för teck-
fondförmögenheten.
ning/köp av fondandelar finns att rekvirera från CCI eller
att ladda ned från dess hemsida.
Fondens bruttoposition kan som högst uppgå till 150 procent. Fondens nettoposition mot aktiemarknaden måste
Inlösen av andelar
dock vara inom intervallet 0 – 100 procent.
Inlösen av fondandel sker hos CCI. Inlösen av fondandelar
kan ske per den sista bankdagen i varje månad. Anmälan
Fondens riskprofil
om inlösen skall ha inkommit till CCI i skriftlig form senast
Genom att kombinera investeringar i olika tillgångsklasser
kl 16.00 den sista bankdagen innan månadsskiftet. Pengar-
och i fonder från olika fondbolag med varierande förvalt-
na utbetalas till, av fondandelsägaren, anvisat bankkonto.
ningsstrategier så ökas riskspridningen. Risken i fonden ska
När det gäller inlösen avseende juridisk person krävs skrift-
inte överstiga risken i marknadsgenomsnittet (index).
ligt bevis på att den som begär inlösen har rätt att göra
Risken mätt som årlig standardavvikelse i månatlig kursut-
det.
veckling skall i normalläget understiga 25 procent.
Fondens avgifter
Fonden kan utnyttja hävstångseffekter vilket innebär att
när aktiemarknaden går upp så stiger värdet på fonden
Teckning
betydligt mer än uppgången på aktiemarknaden och om
Vid teckning av fondandelar kan CCI ta ut en avgift om
aktiemarknaden går ner så sjunker värdet på fonden betyd-
högst tre (3) procent av insatt belopp.
ligt mer. Fonden kan även ta upp lån.
Gällande avgift för teckning är två (2) procent av insatt
Fonden kan både öka och minska i värde och det är inte
belopp.
säkert att du får tillbaka hela det satsade beloppet.
Inlösen
Målgrupp
Inga avgifter skall utgå vid inlösen.
Fonden passar investerare som vill ha en aktivt förvaltad
fondportfölj, men som inte själva vill sköta valet av fonder.
Förvaltningsavgift
Placeringshorisonten bör vara minst fem år och kan vara
Av fondens medel skall ersättning betalas till CCI för dess
olämplig för investeringar på kortare tid. Kurssvängningar
förvaltning av fonden. Avgiften är högst en (1) procent av
måste kunna accepteras.
fondens värde per år vilket också är den avgift som faktiskt
tas ut.
Teckning av andelar
Teckning av fondandelar sker hos CCI. Teckning av fond-
Resultatbaserad ersättning
andelar kan ske per den sista bankdagen i varje månad.
Ersättning skall utgå med ett belopp om 15 procent på all
Minsta belopp vid första teckning är 100 000 SEK. Därefter
positiv avkastning. För utförligare information och räkne-
sker teckning i poster om minst 10 000 SEK. Anmälan om
exempel av den resultatbaserade ersättningen, se bilaga 1.
teckning skall ha inkommit till CCI i skriftlig form senast kl
16.00 den sista bankdagen i månaden. Vid teckning skall
Andelsvärde
2
Informationsbroschyr för Consortum Global som är en Sverigeregistrerad fondandelsfond. Publicerad 2012-06-30
Fondandelarnas värde beräknas den sista bankdagen varje
Kapitalunderlaget utgörs av värdet på andelarna vid kalen-
månad. Tillgångar som fonden innehar värderas till mark-
derårets ingång.
nadsvärde. Om marknadsvärde saknas för ett visst värdepapper åsätter CCI på objektiv grund ett värde för det
Schablonintäkten tas sedan upp i inkomstslaget kapital och
värdepappret. Värdet på fondandelarna beräknas genom
beskattas med 30 procent.
att det sammanlagda värdet på fonden divideras med
antalet utestående fondandelar. För mer utförliga uppgifter om värdering, se fondbestämmelserna § 8.
Juridisk person: För juridiska personer beskattas schablonintäkten i inkomstslaget näringsverksamhet med 26,3
procent skatt. Kontrolluppgift lämnas för fysiska personer
och svenska dödsbon. Juridiska personer får själva beräkna
Fondens rättsliga karaktär
Andelsägarna äger tillsammans fonden där varje andel är
lika stor och äger lika rätt. Fonden är inte en juridisk person, vilket bland annat innebär att fonden inte kan förvärva rättigheter eller ikläda sig förpliktelser. CCI företräder fondandelsägarna i alla juridiska eller ekonomiska
schablonintäkt och betala in skatt.
Är du osäker: Skatten kan påverkas av individuella omständigheter och den som är osäker på eventuella skattekonsekvenser bör söka experthjälp.
frågor som rör fonden. Fonden är dock ett självständigt
Limitera försäljnings- och inlösenorder
skattesubjekt. Egendom som ingår i en investeringsfond får
Det är inte möjligt att limitera försäljnings- och inlösenor-
inte utmätas.
der avseende fondandelar.
Utdelning
Skadestånd
Utdelning lämnas i juni månad. Eventuell preliminärskatt
Om en fondandelsägare tillfogas skada genom att CCI
avdrages. Nettobeloppet återinvesteras i nya andelar.
överträtt bestämmelser i lagen om investeringsfonder eller
fondbestämmelserna ska CCI ersätta skadan. Om en fond-
Historisk avkastning
andelsägare eller CCI tillfogas skada genom att förvaringsinstitutet överträtt bestämmelser i lagen om investeringsfonder eller fondbestämmelserna ska förvaringsinstitutet
Beskattning
ersätta skadan.
Fondens skatt: Den 1 januari 2012 trädde nya skattebestämmelser för fonder och fondinnehav i kraft som gör att
Fondens upphörande eller överlåtelse av fondverksam-
skatten på själva fonden försvinner medan en ny skatt på
heten
innehav av direktägda andelar i investeringsfonder införs.
Fonden kan upphöra eller överlåtas efter tillstånd från
Fondspararens skatt:
Finansinspektionen. Information om fondens upphörande
Fysisk person och svenskt dödsbo: Vid utdelning dras
eller överlåtelse av fonden kommer att kungöras i Post och
preliminärskatt. Kapitalvinst/förlust redovisas på kontroll-
inrikes tidningar samt hållas tillgänglig hos CCI och förva-
uppgift till Skatteverket, men skatteavdrag görs inte. Ob-
ringsinstitutet.
servera att kapitalförlust på onoterade fonder får enbart
dras av till 70 procent.
Förvaltningen av fonden skall omedelbart tas över av förvaringsinstitutet om Finansinspektionen återkallar CCI:s
Fondandelsägaren ska i sin deklaration ta upp en schablo-
tillstånd, eller om CCI trätt i likvidation eller försatts i kon-
nintäkt som uppgår till 0,4 procent av kapitalunderlaget.
kurs.
3
Informationsbroschyr för Consortum Global som är en Sverigeregistrerad fondandelsfond. Publicerad 2012-06-30
Ändring av fondbestämmelser
riskprofil eller avgifter ändras, Sedan ändringarna godkänts
Ändring av fondbestämmelser får endast ske genom beslut
av Finansinspektionen skall de hållas tillgängliga hos CCI
av CCI:s styrelse eller, om styrelsen så beslutar för visst
och förvaringsinstitutet samt tillkännages på sätt som
ärende, av CCI:s verkställande direktör. Ändringar kan
Finansinspektionen föreskriver.
exempelvis innebära att fondens placeringsinriktning eller
4
Informationsbroschyr för Consortum Global som är en Sverigeregistrerad fondandelsfond. Publicerad 2012-06-30
Bilaga 1
Det rörliga arvodet utgör femton procent av den positiva
Räkneexempel avseende arvodesberäkning
avkastning som skapats i fonden och beräknas månadsvis.
Exemplet visar en beräkning av det rörliga arvodet för fyra
Avstämning sker per den sista bankdagen i respektive
investerare (A, B, C och D). Exemplet löper över ett och ett
månad. Skulle en negativ avkastning ha uppstått under
halvt år och investerarna tecknar vid fyra olika tillfällen
månaden utgår inget rörligt arvode. Först när fonden har
andelar i fonden.
lyckats skapa en avkastning som överstiger den högsta
NAV-kursen sedan fondens start, i fortsättningen kallat
Beräkningarna bygger på att det fasta arvodet, som lö-
highwatermark (HWM), tas det rörliga arvodet ut igen.
pande tas ur fondens förmögenhet, redan är avräknat i de
fondkurser som beräkningen av det rörliga arvodet grundar
Om en fondandelsägare löser in sina fondandelar efter en
sig på. Vidare är inte hänsyn tagen till den inträdesavgift
period av negativ värdeutveckling återbetalas inte eventu-
som fonden är berättigad att ta ut. Vid inlösen av andelar
ell tidigare erlagd resultatbaserad ersättning.
utgår ingen avgift.
5
Informationsbroschyr för Consortum Global som är en Sverigeregistrerad fondandelsfond. Publicerad 2012-06-30
Investerare
NAV
31 januari 2006
28 februari 2006
31 mars 2006
30 april 2006
31 maj 2006
30 juni 2006
31 juli 2006
31 augusti 2006
30 september 2006
31 oktober 2006
30 november 2006
31 december 2006
100,00 kr
105,00 kr
108,00 kr
106,00 kr
103,00 kr
99,00 kr
102,00 kr
104,00 kr
108,00 kr
110,00 kr
107,00 kr
106,00 kr
31 januari 2007
Ingående andelar
HWM
Resultat efter HWM
Rörlig avgift (15 % av res e HWM)
NAV efter avgift
104,00 kr
Investering/Försäljning
Andelar
C
D
104,00 kr
-200 000 kr
1 923,0769
107,00 kr
1 923,0769
110,00 kr
-3,00 kr
0,00 kr
107,00 kr
Investering/Försäljning
Andelar
31 mars 2007
Ingående andelar
HWM
Resultat efter HWM
Rörlig avgift (15 % av res e HWM)
NAV efter avgift
B
110,00 kr
-6,00 kr
0,00 kr
Investering/Försäljning
Andelar
28 februari 2007
Ingående andelar
HWM
Resultat efter HWM
Rörlig avgift (15 % av res e HWM)
NAV efter avgift
A
-300 000 kr
2 803,7383
109,00 kr
1 923,0769
110,00 kr
-1,00 kr
0,00 kr
2 803,7383
110,00 kr
-1,00 kr
0,00 kr
109,00 kr
50 000 kr
-458,7156
6
Informationsbroschyr för Consortum Global som är en Sverigeregistrerad fondandelsfond. Publicerad 2012-06-30
30 april 2007
Ingående andelar
HWM
Resultat efter HWM
Rörlig avgift (15 % av res e HWM)
NAV efter avgift
113,00 kr
1 464,3613
110,00 kr
3,00 kr
0,45 kr
2 803,7383
110,00 kr
3,00 kr
0,45 kr
112,55 kr
Investering/Försäljning
Andelar
31 maj 2007
Ingående andelar
HWM
Resultat efter HWM
Rörlig avgift (15 % av res e HWM)
NAV efter avgift
-500 000 kr
4 442,4700
112,00 kr
1 464,3613
112,55 kr
-0,55 kr
0,00 kr
4 442,4700
112,55 kr
-0,55 kr
0,00 kr
112,00 kr
Investering/Försäljning
Andelar
30 juni 2007
Ingående andelar
HWM
Resultat efter HWM
Rörlig avgift (15 % av res e HWM)
NAV efter avgift
2 803,7383
112,55 kr
-0,55 kr
0,00 kr
20 000 kr
-178,5714
-1 000 000 kr
8 928,5714
117,00 kr
1 464,3613
112,55 kr
4,45 kr
0,67 kr
2 625,1669
112,55 kr
4,45 kr
0,67 kr
4 442,4700
112,55 kr
4,45 kr
0,67 kr
8 928,5714
112,55 kr
4,45 kr
0,67 kr
116,33 kr
Investering/Försäljning
Andelar
7
