Skattat och klart

KAPITALSPAR DEPÅ
Skattat och klart
Marknadsföringsmaterial
Lägre skatt kan bli verklighet
När du placerar i en kapitalförsäkring betalar du ingen kapitalvinstskatt och slipper besväret
med deklaration. Oavsett om du placerar på lång eller kort sikt kan en depåförsäkring vara
ett bra val och du har alltid tillgång till dina pengar.
Du väljer
I Kapitalspar Depå kan du placera i aktier, fonder och
många andra typer av värdepapper. Du bestämmer
själv när och hur du vill köpa och sälja. Det ger stora
möjligheter till god riskspridning mellan olika marknader
och branscher och det är du själv som bestämmer.
Enkel beskattning
Med Kapitalspar Depå betalar du ingen kapitalvinstskatt.
Du behöver heller inte deklarera för dina affärer. Istället
betalar du en årlig avkastningsskatt som beräknas på
försäkringens totala värde.
En lyckad kombination
Köper du kapitalskyddade placeringar, exempelvis
aktieindexobligationer, kan det vara till din fördel. Du
får kapitalförsäkringens skattefördelar om marknaden
stiger. Skulle marknaden istället falla får du alltid
tillbaka det nominella beloppet, vilket är tryggheten i
kapitalskyddade placeringar.
Depå i försäkring
Dina värdepapper förvaras i depå hos Handelsbanken.
Det är Handelsbanken Life & Pension som står som
ägare till depån och de värdepapper som hör till
försäkringen. Men det är du som äger försäkringen
som bestämmer över placeringarna och står för den
finansiella risken.
När du behöver goda råd
Behöver du hjälp med dina placeringar kan du alltid
vända dig till Handelsbankens erfarna rådgivare eller
aktiemäklare. Via Internettjänsten får du dessutom
tillgång till vår aktieanalystjänst, Handelsbankens
Marknadsinformation. Där får du hjälp och
rekommendationer av bankens främsta analytiker. Vi
erbjuder även rådgivande förvaltning eller diskretionär
förvaltning av din värdepappersportfölj.
På webben kan du
Kapitalspar Depå i företaget
• Ansöka om Kapitalspar Depå (gäller privatpersoner)
Företag kan också teckna Kapitalspar Depå. Den stora
• köpa och sälja värdepapper och fonder, handla med stop loss order få en överblick över dina placeringar, fördelen är att företag inte betalar bolagsskatt på vinster
marknadsvärde, avkastning och transaktioner
avkastningsskatt som räknas på försäkringens värde.
• göra extra inbetalningar – helt utan kostnad
Företaget äger försäkringen och är försäkringstagare. Det
• börja månadsspara
måste dock alltid vara en fysisk person som är försäkrad,
• få hjälp i dina placeringsbeslut via vår aktieanalys-
tjänst, Handelsbankens Marknadsinformation.
på placeringar inom försäkring. Istället betalas en årlig
exempelvis ägaren. Naturligtvis går det bra att ställa ut
en fullmakt till den eller de som ska sköta placeringarna i
depån. Utbetalningen går alltid till företaget.
Många placeringsmöjligheter
• Aktier, obligationer och räntebärande certifikat
• aktieindexobligationer, marknadsobligationer, valutaobligationer och kupongcertifikat
• Handelsbankens fonder och ett urval av externa fonder
• börshandlade fonder, XACT-fonder
• standardiserade optioner (begränsat till tjugo procent av portföljvärdet vid tidpunkten för köpet)
Tänk på att
•
Det går inte att flytta över värdepapper direkt från en annan depå. Istället får du sälja av ditt innehav, sätta in kapitalet på konto i försäkringen. Sedan kan du
köpa dina värdepapper.
• Det kan bli aktuellt med kapitalvinstbeskattning
vid övergång till Kapitalspar Depå när du säljer ditt
befintliga värdepappersinnehav med vinst.
• warranter, Bull & Bear -certifikat.
• Det går inte att ägarregistrera aktier inför en bolagsstämma.
Detta gäller värdepapper som är noterade på erkända
• Du deklarerar inte kapitalvinster och kan därför inte kvitta förluster mot vinster.
börser i ett 30-tal länder och andra marknadsplatser
godkända av Handelsbanken Life & Pension. För
Vilken lag gäller?
aktuell information se ”Möjliga placeringar” på www.
Kapitalspar Depå är en irländsk kapitalförsäkring och
handelsbanken.se/kapitalspar_depa.
Handelsbanken Life & Pension är försäkringsgivare.
Sparande i försäkring
Förutom förmånliga skatteregler ger även att sparande
i försäkring ett skydd och en trygghet för familjen. Vid
dödsfall utbetalas 101 procent av försäkringens värde.
För detta skydd som är 1 procent utöver försäkringens
värde betalar du en låg riskavgift*. Utbetalningen går till
ditt dödsbo eller till insatt förmånstagare. Du kan när som
helst ta ut pengar från din försäkring. Det gör du enkelt
via ditt likvidkonto som är kopplad till försäkringen.
För den som är bosatt i Sverige gäller svensk försäkringsavtalslagstiftning för försäkringen. Detsamma gäller
för försäkringstagare som är svensk medborgare och
bosatt i annat EES-land.
Kostnader och skatter
Priser och avgifter
• Om nyteckning och extra insättning sker via internet tas ingen premieavgift ut.
upp till halva värdet. Skatten räknas fram genom
• Vid nyteckning och extra insättningar via bankkontor tar Handelsbanken Life & Pension ut en premieavgift på 0,5 procent av insatt premie
föregående år med 30 procent som sedan
• Vid utgången av varje kvartal tar Handelsbanken
Life & Pension ut en kapitalavgift som är 0,125 procent av försäkringens värde samt en riskavgift*.
• För att kunna täcka de avgifter som ska betalas kvartalsvis måste det finnas täckning på försäkringens likvidkonto med motsvarande belopp.
Premien
När du börjar spara i en Kapitalspar Depå är lägsta
belopp 100 000 kronor. Därefter kan du göra valfria
engångsinsättningar via internet. Vid insättning via
bankkontor är minsta belopp 50 000 kronor.
Skatter
Kapitalspar Depå beskattas med svensk avkastningsskatt och det är du själv som deklarerar och
att multiplicera statslåneräntan den 30 november
multipliceras med värdet och inbetalningar. Vinster från
försäljning av värdepapper blir inte beskattade med
kapitalvinstbeskattning och avdrag för förluster kan inte
göras. Insättningar i försäkringen är inte avdragsgilla.
Belopp som betalas ut är inkomst-skattefria och
beskattas inte med kapitalvinstskatt.
Utdelning på svenska aktier beskattas med en kupongskatt på 15 procent. Anledningen är att aktierna
formellt ägs av Handelsbanken Life & Pension som är
ett utländskt försäkringsbolag. Du kan i din deklaration
begära avräkning från avkastningsskatten för betalda
kupongskatter.
* information om riskavgiften hittar du på
www.handelsbanken.se/kapitalspar_depa.
betalar skatten. Skatten beräknas på följande sätt:
Avkastningsskatten baseras på försäkringens värde
Historisk avkastning är ingen garanti för framtida avkastning.
den 1 januari och premier som betalas in under året.
De pengar som placeras i försäkringen kan både öka och
Premier som betalas in under första halvåret tas upp till
hela värdet. Inbetalningar under årets andra hälft tas
minska i värde och det är inte säkert att du får tillbaka hela det
insatta kapitalet.
Aktiemarknadens
utveckling under
5 år
Aktiemarknadens
utveckling per år
Placerat
belopp
Återbetalt
belopp
Kapitalvinstskatt
Avkastningsskatt
inklusive
försäkringsavgifter
Kapitalspar
Depå mer
fördelning
14,9%
100%
100 000 kr
100 000 kr
30 000 kr
9 741 kr
ja
11,8%
75%
100 000 kr
75 000 kr
22 500 kr
9 155 kr
ja
8,4%
50%
100 000 kr
50 000 kr
15 000 kr
8 539 kr
ja
4,8%
26,4%
100 000 kr
26 412 kr
7 924 kr
7 924 kr
+/-
4,6%
25%
100 000 kr
25 000 kr
7 500 kr
7 886 kr
nej
0,0%
0%
100 000 kr
0 kr
0 kr
7 185 kr
nej
-5,6%
-25%
100 000 kr
0 kr
0 kr
6 416 kr
nej
Beräkningarna i tabellen inkluderar försäkringsavgifter, nuvarande avkastningsskatt och kapitalvinstskatt. I beräkningen har 2011 års avkastningsskatt använts för alla fem år. Observera att avkastningsskatten beräknas utifrån statslåneräntan som varierar från år till år. Avkastningsskatten kommer att öka eller minska över tiden och ska betalas oavsett om placeringen ger en vinst eller förlust. Vi har inte tagit hänsyn till
möjligheten med förlustavdrag i ett vanligt sparande med kapitalvinstbeskattning. Courtage eller depåavgift har inte beaktats. Observera att
historisk avkastning inte är någon garanti för framtida avkastning.
HL10329 April 2012
Vill du veta mer?
Kontakta ditt Handelsbankskontor för att få en
försäkringslösning som passar både dig eller ditt företag.
Boka tid redan idag. Fullständiga försäkringsvillkor och
förköpsinformation hittar du på www.handelsbanken.se/
kapitalspar_depa. Du kan även ringa Handelsbanken
Direkt på 0771-77 88 99 (privatpersoner) eller Kundstöd
Företag på telefon 0771-78 22 25.
* Våra kunder gillar oss.
Handelsbanken Liv har privatmarknadens mest nöjda livförsäkringskunder enligt
det oberoende analysinstitutet Svenskt
Vi har
bransch
ens
mest nö
jda
kunder*
Kvalitetsindex, SKI 2011
www.handelsbanken.se/kapitalspar_depa