Studie av operativ effektivitet inom Stockholms Stadshus AB under år 2009 2010-03-07 Innehåll 1. Inledning 2. Besparingar 3. Operativ effektivitet 4. Bolagsspecifikationer 5. Jämförelser 2 1. Inledning 3 1. Inledning I Stockholms Stads budget för år 2009 uppmanades bolagen inom Stockholms Stadshus AB att minska administration och indirekta produktionskostnader. Koncernledningen vill nu följa upp hur detta har lyckats genom att jämföra de administrativa och indirekta kostnaderna i boksluten för 2009 med värdena för 2008 och tidigare Samtidigt görs en uppföljning av den operativa effektiviteten i de ingående bolagen genom att jämföra andelen administrativa samt indirekta kostnader i procent av den operativa kostnaden och i procent av intäkterna. Studien är uppdelad i tre delar: A. Besparingar B. Operativ effektivitet C. Bolagsspecifikationer Dessutom har en jämförelse gjorts mellan de sju fastighetsbolagen i Stockholms Stadshuskoncernen 4 1. Inledning (forts) Underlaget bygger på det material som bolagen har bistått med och innehåller, trots en fortsatt kvalitetssäkring, sannolikt fortfarande en del olika tolkningar. Det bör noteras att studien är begränsad till de administrativa och indirekta kostnaderna och tar därför inte hänsyn till effektivitet i drift och produktion. 5 2. Besparingar 6 2. Besparingar – sammanfattning av administrativa och indirekta kostnader Det är viktigt att notera att nedanstående siffror representerar kostnadsvärde och tar varken hänsyn till den totala kostnadsmassan eller utvecklingen av verksamheterna. Alla kostnader är exklusive ”jämförelsestörande poster”. Administrativa och indirekta kostnader (1+2) 2009 Svenska Bostäder 254 662 Stockholmshem 100 865 Familjebostäder 85 687 SISAB 50 581 Micasa 46 990 SGA Fastigheter 5 486 St Erik Markutveckling 3 351 Stockholm Vatten 97 163 Stockholms Hamnar 89 100 Stokab 33 450 Stockholm Parkering 25 723 USK 7 281 Bostadsförmedli ngen 11 994 Business Region 18 362 Stadsteatern 43 599 SUMMA Övriga bolag St Erik Livförsäkring St Erik Försäkring 874 294 2008 2007 Administrativa kostnader (1) Diff i % 08- Diff i % 0709 09 2009 2008 2007 Indirekta kostnader (2) Diff i % 08- Diff i % 0709 09 2009 2008 245 799 101 670 84 689 51 931 39 505 7 328 229 382 102 669 80 852 49 120 39 621 8 311 3,6% -0,8% 1,2% -2,6% 18,9% -25,1% 11,0% -1,8% 6,0% 3,0% 18,6% -34,0% 78 062 50 556 42 859 21 738 23 271 4 402 83 764 52 686 45 184 25 528 21 132 6 400 87 834 51 546 49 282 24 271 22 540 6 584 -6,8% -4,0% -5,1% -14,8% 10,1% -31,2% -11,1% -1,9% -13,0% -10,4% 3,2% -33,1% 3 904 2 900 -14,2% 15,6% 1 936 2 543 1 600 -23,9% 21,0% 1 415 1 361 102 329 131 202 -5,0% -25,9% 52 047 58 854 72 251 -11,6% -28,0% 45 116 78 630 80 832 35 503 33 931 13,3% -5,8% 10,2% -1,4% 39 536 29 865 47 778 31 540 49 707 30 569 -17,3% -5,3% -20,5% -2,3% 24 616 25 508 9 527 0 4,5% -23,6% 0,8% 13 417 4 818 13 058 4 786 14 030 0 2,7% 0,7% 11 004 10 070 19 455 20 411 44 376 44 498 9,0% -5,6% -1,8% 19,1% -10,0% -2,0% 7 955 17 321 20 396 7 444 18 458 24 201 7 236 19 078 23 840 860 266 859 306 1,6% 1,7% 408 179 443 357 460 368 2007 176 600 162 035 141 548 50 310 48 984 51 123 42 828 39 505 31 570 28 842 26 402 24 849 23 719 18 373 17 081 1 084 928 1 727 Diff i % 08-09 Diff i % 07-09 9,0% 2,7% 8,4% 9,2% 29,1% 16,8% 24,8% -1,6% 35,7% 16,1% 38,9% -37,2% 1 300 4,0% 8,8% 43 475 58 951 3,8% -23,5% 49 564 3 585 30 852 3 963 31 125 3 362 60,7% -9,5% 59,2% 6,6% -4,4% 12 306 2 463 11 558 4 741 11 477 0 6,5% -48,0% 7,2% 6,9% -6,2% -15,7% 9,9% -9,2% -14,4% 4 039 1 041 23 203 3 560 997 20 175 2 834 1 333 20 658 13,5% 4,4% 15,0% 42,5% -21,9% 12,3% -7,9% -11,3% 466 115 417 837 400 665 11,6% 16,3% 4 024 4 774 3 944 -15,7% 2,0% 3 713 4 549 3 768 -18,4% -1,5% 311 225 176 38,0% 76,4% 5 571 4 870 6 413 14,4% -13,1% 4 275 4 368 5 480 -2,1% -22,0% 1 296 502 934 158,0% 38,8% Övriga bolag har av olika anledningar exkluderats från den totala sammanställningen och vissa av de gemensamma diagrammen. 7 2. Besparingar Summan av administrativa och indirekta kostnader inom de 15 bolagen har ökat med 1,6 % (14,0 MSEK) mellan 2008 och 2009 vilket är en försämring jämfört med 2008 då administrativa och indirekta kostnaderna endast ökade med 1,0 MSEK. Av de 15 bolagen inom Stockholms Stad har nio minskat sina administrativa och indirekta kostnader: SGA Fastigheter AB(-25,1 %) USK (-23,6%) St Erik Markutveckling (-14,2%) Stokab (-5,8%) Stockholm Business Region (-5,6 %) Stockholm Vatten (-5,0 %) SISAB (-2,6%) Stadsteatern (-1,8 %) Stockholmshem (-0,8%) Stockholm Vatten är det bolag som gjort störst besparingar med 5,1 MSEK. 8 3. Operativ effektivitet 9 3. Operativ effektivitet Den operativa effektiviteten har här mätts genom att andelen administrativa samt indirekta kostnader i procent av den totala operativa kostnaden har jämförts. Jämförelser har även gjorts i förhållande till intäkterna. Den operativa kostnaden för respektive bolag har beräknats genom att den totala kostnadsmassan, exklusive finansnetto, minskats med avskrivningar och i förekommande fall fastighetsskatter. Tabellen visar värden exklusive ”jämförelsestörande poster”. Värdering har även gjorts inklusive dessa poster men redovisas inte i denna bildserie. Operativ effektivitet SISAB Stockholmshem Micasa Familjebostäder Stockholm Parkering Business Region St Erik Markutveckling SGA Fastigheter Administrativa och indirekta kostnader 2009 2008 2007 4,4% 4,3% 4,5% 6,5% 7,6% 7,7% 6,8% 6,0% 7,9% 6,9% 8,5% 8,0% Administrativa kostnader 2009 1,9% 3,3% 3,4% 3,5% 2008 Indirekta kostnader 2007 2009 2,1% 3,9% 3,2% 4,5% 2,2% 3,9% 4,5% 4,9% 2,5% 3,3% 3,4% 3,4% 2008 2007 2,2% 2,3% 3,7% 3,9% 2,8% 3,4% 4,0% 3,1% 7,1% 8,3% 7,4% 9,6% 8,0% 10,6% 3,7% 7,8% 3,9% 9,2% 4,4% 9,9% 3,4% 0,5% 3,5% 0,5% 3,6% 0,7% 8,7% 9,9% 9,5% 10,6% 4,9% 9,7% 5,0% 7,9% 6,2% 9,2% 2,7% 7,7% 3,7% 2,0% 3,3% 1,3% 2,2% 2,0% Svenska Bostäder Stadsteatern 10,5% 13,4% 10,1% 13,6% 9,1% 14,2% 3,2% 6,3% 3,4% 7,4% 3,5% 7,6% 7,3% 7,1% 6,6% 6,2% 5,6% 6,6% Stockholm Vatten Stokab Stockholms Hamnar Bostadsförmedling en USK Genomsnitt 14,0% 15,6% 14,7% 18,1% 16,9% 17,2% 7,5% 13,9% 8,4% 16,1% 9,3% 15,5% 6,5% 1,7% 6,2% 2,0% 7,6% 1,7% 18,2% 15,7% 16,7% 7,3% 9,5% 10,2% 9,1% 6,2% 6,4% 19,3% 22,0% 10,1% 18,8% 26,1% 10,6% 19,1% 12,7% 13,1% 6,7% 13,7% 6,5% 6,1% 7,4% 13,0% 4,0% 4,0% 5,4% 9,6% 12,8% 14,6% 6,0% Övriga bolag St Erik Livförsäkring 51,1% 72,0% 59,9% 47,1% 68,6% 57,2% 3,9% 3,4% 2,7% St Erik Försäkring 49,1% 47,3% 57,0% 37,6% 42,4% 48,7% 11,4% 4,9% 8,3% 10 6,2% 3,4% 5% 10% 4.9% 15% 0% 11 20% 26.1% 30% 25% 22.0% 19.1% 18.8% 19.3% 16.7% 15.7% 18.2% 17.2% 18.1% 15.6% 16.9% 14.7% 14.0% 14.2% 13.6% 13.4% 9.1% 10.1% 10.5% 9.7% 10.6% 9.9% 9.5% 8.7% 10.6% 9.6% 8.3% 8.0% 7.4% 7.1% 8.0% 8.5% 6.9% 7.9% 6.0% 6.8% 7.7% 7.6% 6.5% 4.5% 4.3% 4.4% 3. Operativ effektivitet – 10 av 15 bolag har förbättrat sin operativa effektivitet under 2009 jämfört med 2008 Operativ effektivitet -andel av operativa kostnader 2007 2008 2009 3. Operativ effektivitet – administrativa kostnader 12 av 15 bolag har förbättrat sig under 2009 jämfört med 2008 2% 0% 12 9.3% 8.4% 7.5% 7.6% 7.4% 6.3% 3.5% 3.4% 3.2% 4.4% 3.9% 3.7% 4.9% 4.5% 3.5% 4.5% 3.2% 3.4% 4% 2.2% 2.1% 1.9% 6% 3.9% 3.9% 3.3% 8% 7.7% 9.2% 7.9% 10% 2.7% 9.9% 9.2% 7.8% 12% 6.2% 5.0% 13.1% 14.6% 14% 7.3% 16% 10.2% 9.5% 18% 13.7% 12.7% 12.8% 15.5% 16.1% 13.9% Operativ effektivitet - administrativa kostnader (andel av operativa kostnader) 2007 2008 2009 3. Operativ effektivitet – indirekta produktionskostnader 6 av 15 bolag har förbättrat sin situation under 2009 jämfört med 2008 13.0% Operativ effektivitet - indirekta produktionskostnader (andel av operativa kostnader) 14% 0% 13 7.4% 6.4% 6.2% 7.6% 6.2% 6.5% 1.7% 2.0% 1.7% 2.0% 1.3% 2.0% 2.2% 3.3% 3.7% 3.4% 2.8% 3.4% 3.6% 3.5% 3.4% 0.7% 0.5% 0.5% 2% 3.9% 3.7% 3.3% 4% 2.3% 2.2% 2.5% 6% 3.1% 4.0% 3.4% 8% 6.6% 6.2% 7.1% 5.6% 6.6% 7.3% 10% 5.4% 6.1% 6.5% 9.1% 12% 2007 2008 2009 3. Operativ effektivitet - sammanfattning 10 bolag av 15 har förbättrat sin operativa effektivitet under 2009 jämfört med 2008. 9 av 15 bolag har förbättrat jämfört med 2007. De största förbättringarna har gjorts hos Familjebostäder, USK, Stockholmshem, Business Region och Stokab. Den operativa effektiviteten har försämrats mest hos Stockholms Hamnar och Micasa. Medelvärdet av operativ effektivitet har förbättrats från 10,6 % under 2008 till 10,1 % under 2009. Mellan åren 2007 och 2009 har dock medelvärdet försämrats från 9,6 % under 2007 till10,1% under 2009. Andelen administrativa kostnader har minskats under 2009 jämfört med 2008 för tolv av bolagen och varierar mellan 1,9 % (SISAB) och 13,9 % (Stokab) . Medelvärdet för administrativa kostnader är 6,0 % för 2009 (6,7 % för 2008 och 6,2 % för 2007). Andelen indirekta kostnader är i allmänhet på väg upp (10 bolag utav 15) och sträcker sig mellan 0,5 % (Business Region) och 9,1 % (Stockholms Hamnar). Medelvärdet för indirekta kostnader är 4,0 % för 2009 (4,0 % för 2008 och 3,4 % för 2007). Det bör påpekas att det inte är möjligt att direkt jämföra bolagen rätt beroende på de mycket skilda verksamhetsområdena och skillnader i storlek. Det är i princip bara de sju fastighetsbolagen som har kunnats jämföras någorlunda likvärdigt. Trots ovanstående bör de stora skillnaderna mellan bolagen innebära att en ytterligare besparingspotential finns. Djupare analyser per bolag behövs dock för att precisera potentialen. 14 4. Bolagsspecifikationer 15 4. Bolagsspecifikationer AB Svenska Bostäder AB Stokab AB Stockholmshem Stockholm Stads Parkerings AB AB Familjebostäder Stockholms Stadsteater AB Micasa Fastigheter i Stockholm AB Stockholm Business Region AB Skolfastigheter i Stockholm AB Stockholm Stads Bostadsförmedling AB S:t Erik Markutveckling AB S:t Erik Livförsäkring AB SGA Fastigheter AB S:t Erik Försäkring AB Stockholm Vatten AB Stockholms Hamn AB Stockholms Stads Utrednings- och statistikkontor AB Angivna förändringar i de följande bolagsspecifikationerna avser förändrad procentandel även om det kortfattat beskrivs som ”%”. Jämför tabellen sidan 7 där de procentuella förändringarna anges. 16 AB Svenska Bostäder + 0,4 % + 1,4% + 8 863 + 25 280 2008-2009 Utfall 2009 Kommentar: Den operativa effektiviteten har försämrats under perioden 20072009 med 1,4% av operativa kostnader och 1,9 % av intäkter. Ny jämförelsestörande post för 2009 är GSIT och uppgradering av ekonomisystem (16 Mkr). Kostnader som har ökat mellan 2008 och 2009 avser marknad, försäljning och information (21,7 Mkr) där insatser för Vällingby C är stora. De totala operativa kostnaderna 2009 har påverkats av satsningar på energieffektivisering, underhåll mm inom programmet ”Stimulans för Stockholm”. De operativa kostnaderna har minskat på grund av överföring av lägenheter till andra bostadsbolag 14% 12% 10% 8% 6% 4% 2% 0% KSEK Administrativa kostn totalt: Adm kostn exkl jfrstörande: 2007 10.1% 2008 94 025 3,9% 3,1% KSEK Utfall 2007 Andel av Andel operativa av kostnader intäkter 110 422 4,4% 3,3% Andel av Andel av operativa intäkter kostnader KSEK 97 264 3,8% 2,8% 78 062 3,2% 2,5% 83 764 3,4% 2,5% 87 834 3,5% 2,6% 176 600 7,2% 5,8% 206 842 8,2% 6,1% 175 081 6,8% 5,1% Indirekta kostn exkl jfrstörande: Administrativa och Indirekta kostn totalt: 176 600 7,3% 5,8% 162 035 6,6% 4,8% 141 548 5,6% 4,1% 270 625 11,1% 8,8% 317 264 12,6% 9,4% 272 345 10,6% 8,0% 254 662 10,5% 8,3% 245 799 10,1% 7,3% 229 382 9,1% 6,7% Adm och Indirekta kostn exkl jfrstörande: Operativa kostn tot 2 441 351 2 509 649 2 577 000 Operativa kostn tot exkl jfrstörande 2 425 388 2 438 184 2 534 037 Intäkter totalt 3 367 000 3 414 000 3 068 000 Operativ effektivitet - andel av intäkter 0.6% 1.5% 9.1% Andel av Andel av operativa intäkter kostnader Indirekta kostn totalt: Operativ effektivitet - andel av operativa kostnader 2.6% 2007-2009 Utfall 2008 10.5% 2009 1.2% 1.6% 0.3% 5.6% 6.6% 2007 2008 7.3% 2009 Admin. och indirekta Indirekta kostnader Jämförelsestörande poster 1.0% 0.6% 3.5% 3.4% 3.2% 2007 2008 2009 10% 8% 6% 4% 2% 0% 1.3% 2.1% 0.5% 1.0% 6.7% 2007 7.3% 2008 1.3% 8.3% 2009 4.1% 4.8% 5.8% 2007 2008 2009 Admin. och indirekta Indirekta kostnader Admin. Exkl jämförelsestörande poster Exkl jämförelsestörande poster 17 0.3% 2.6% 0.8% 0.5% 2.5% 2.5% 2007 2008 2009 Admin. Jämförelsestörande poster - 1,1% AB Stockholmshem - 1,2% - 805 - 1 804 2008-2009 Utfall 2009 Andel av operativa kostnader Kommentar: Den operativa effektiviteten har förbättrats under perioden 2007-2009 med 1,2 % av operativa kostnader, men har dock försämrats med 0,2 % av intäkter under samma period. Jämförelsestörande poster för 2009 är byte av fastighetssystem (25 Mkr) och en visstidsanställd i samband med stora bostadsrättsförsäljningar (600 kkr). De totala operativa kostnaderna 2009 har påverkats av satsningar på energieffektivisering, underhåll mm inom programmet ”Stimulans för Stockholm”. KSEK Administrativa kostn totalt: Adm kostn exkl jfrstörande: Indirekta kostn totalt: Indirekta kostn exkl jfrstörande: Andel av intäkter 2,6% 2,6% 3,9% 2,6% 57 007 52 686 55 871 48 984 4,1% 3,9% 4,0% 3,7% 2,8% 2,6% 2,8% 2,4% 58 674 51 546 53 392 51 123 4,3% 3,9% 3,9% 3,9% 2,9% 2,6% 2,7% 2,5% 124 071 8,0% 6,5% 112 879 8,1% 5,6% 112 066 8,3% 5,6% 100 865 1 558 956 1 547 785 1 916 851 6,5% 5,3% 101 670 1 387 201 1 335 982 2 025 672 7,6% 5,0% 102 669 1 355 009 1 327 102 2 006 136 7,7% 5,1% Operativ effektivitet - andel av intäkter 10% 8% KSEK 3,2% 3,3% 4,8% 3,3% Operativ effektivitet - andel av operativa kostnader 0.5% KSEK Utfall 2007 Andel av operativa kostnader 49 423 50 556 74 648 50 310 Administrativa och Indirekta kostn totalt: Adm och Indirekta kostn exkl jfrstörande: Operativa kostn tot Operativa kostn tot exkl jfrstörande Intäkter totalt Andel av intäkter 2007-2009 Utfall 2008 Andel av Andel av operativa intäkter kostnader 8% 0.4% 6% 1.6% 0.5% 0.4% 1.3% 5.0% 5.3% 6% 4% 0.1% 7.7% 7.6% 0.3% 1.6% 0.4% 4% 0.1% 6.5% 2% 3.9% 3.7% 3.3% 3.9% 3.9% 2% 5.1% 3.3% 0.1% 0.3% 1.3% 2.5% 2.4% 2.6% 2.6% 2.6% 2.6% 2007 2008 2009 2007 2008 2009 0.4% 0.2% 0% 0% 2007 2008 2009 Admin. och indirekta 2007 2008 2009 Indirekta kostnader Exkl jämförelsestörande poster 2007 2008 2009 2007 2008 2009 Admin. och indirekta Admin. Jämförelsestörande poster Indirekta kostnader Exkl jämförelsestörande poster 18 Admin. Jämförelsestörande poster - 1,6% - 1,1% + 998 + 4 835 AB Familjebostäder 2008-2009 Kommentar: Den operativa effektiviteten har förbättrats under perioden 2007-2009 med 1,1 % av operativa kostnader. Jämförelsestörande poster under 2009 avser projekt för dokumenthantering (700 kkr) och GSIT (4,9 Mkr). Det bör också noteras att de totala operativa kostnaderna minskade 2008, men har ökat under 2009 på grund av satsningar på energieffektivisering, underhåll mm inom ”Stimulans för Stockholm” men även beståndsförändringar under året, där nettoeffekten är ett tillskott om 2 590 lägenheter. Andel av Andel av operativa intäkter kostnader KSEK Utfall 2007 48 495 3,9% 3,0% 49 410 4,9% 3,1% 48 259 4,8% 3,1% 42 859 3,5% 2,6% 45 184 4,5% 2,8% 49 282 4,9% 3,2% Indirekta kostn totalt: 42 828 3,4% 2,6% 39 505 4,0% 2,5% 31 570 3,1% 2,0% Indirekta kostn exkl jfrstörande: 42 828 3,4% 2,6% 39 505 4,0% 2,5% 31 570 3,1% 2,0% Administrativa och Indirekta kostn totalt: 91 323 7,3% 5,6% 88 915 8,9% 5,5% 79 829 7,9% 5,1% 85 687 6,9% 5,2% 84 689 8,5% 5,3% 80 852 8,0% 5,2% Adm och Indirekta kostn exkl jfrstörande: Operativa kostn tot 1 247 258 998 715 1 011 511 Operativa kostn tot exkl jfrstörande Intäkter totalt 1 241 621 994 489 1 011 511 1 636 866 1 604 705 1 559 294 Operativ effektivitet - andel av intäkter 6% 0.3% 0.3% 4% 0.4% 5.2% 0.4% 3.1% 3.4% 4.9% 4.5% 5.3% 0.3% 0.3% 5.2% 2% 6.9% 4.0% Andel av Andel av operativa intäkter kostnader KSEK Adm kostn exkl jfrstörande: 0.4% 8.5% Andel av Andel av operativa intäkter kostnader Administrativa kostn totalt: 0.4% 8.0% Utfall 2008 KSEK Operativ effektivitet - andel av operativa kostnader 10% 9% 8% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% 2007-2009 Utfall 2009 3.5% 2.5% 2.6% 3.2% 2.0% 2.8% 2.6% 2007 2008 2009 2007 2008 2009 0% 2007 2008 2009 2007 2008 2009 Admin. och indirekta Indirekta kostnader Exkl jämförelsestörande poster 2007 2008 2007 2009 2008 2009 Admin. och indirekta Indirekta kostnader Admin. Jämförelsestörande poster Exkl jämförelsestörande poster 19 Admin. Jämförelsestörande poster Micasa Fastigheter i Stockholm AB + 0,8% - 1,1% + 7 485 + 7 369 2008-2009 Kommentar: Den operativa effektiviteten har förbättrats under perioden 2007-2009 med 1,1% av operativa kostnader, men har försämrats med 0,3 % av intäkterna. Under perioden 2008-2009 har den operativa effektiviteten försämrats med 0,8 % av operativa kostnader. Jämförelsestörande poster under 2009 är GSIT, Framtidens seniorboende och Mat för äldre. De totala operativa kostnaderna 2009 har påverkats av satsningar på energieffektivisering, underhåll mm inom programmet ”Stimulans för Stockholm”. KSEK Administrativa kostn totalt: Adm kostn exkl jfrstörande: Indirekta kostn totalt: Indirekta kostn exkl jfrstörande: Administrativa och Indirekta kostn totalt: Adm och Indirekta kostn exkl jfrstörande: Operativa kostn tot Operativa kostn tot exkl jfrstörande Intäkter totalt Utfall 2009 Utfall 2008 Andel av Andel av operativa intäkter kostnader Andel av Andel av operativa intäkter kostnader Andel av Andel av operativa intäkter kostnader KSEK 3,9% 3,4% 3,8% 3,4% 7,7% 2,9% 2,5% 2,9% 2,6% 5,8% 21 132 21 132 18 373 18 373 39 505 3,2% 3,2% 2,8% 2,8% 6,0% 2,4% 2,4% 2,1% 2,1% 4,4% 26 157 22 540 18 923 17 081 45 080 5,2% 4,5% 3,7% 3,4% 8,9% 3,2% 2,7% 2,3% 2,1% 5,4% 46 990 697 045 690 398 920 578 6,8% 5,1% 39 505 662 018 662 018 894 531 6,0% 4,4% 39 621 507 773 502 314 829 538 7,9% 4,8% Operativ effektivitet - andel av intäkter 10% 8% 1.0% 0.9% 6% 6% 4% Utfall 2007 26 918 23 271 26 719 23 719 53 637 Operativ effektivitet - andel av operativa kostnader 8% KSEK 2007-2009 0.7% 0.3% 7.9% 6.0% 0.5% 0.4% 6.8% 2% 3.4% 2.8% 3.4% 4.5% 0.7% 4% 2% 3.2% 0.7% 4.8% 4.4% 5.1% 3.4% 0.3% 0.2% 0.4% 0.4% 2.1% 2.1% 2.6% 2.7% 2.4% 2.5% 2007 2008 2009 2007 2008 2009 0% 0% 2007 2008 2009 Admin. och indirekta 2007 2008 2009 Indirekta kostnader Exkl jämförelsestörande poster 2007 2008 2009 2007 2008 2009 Admin. och indirekta Admin. Indirekta kostnader Exkl jämförelsestörande poster Jämförelsestörande poster 20 Admin. Jämförelsestörande poster Skolfastigheter i Stockholm AB + 0,1% - 0,1% - 1350 + 1 461 2008-2009 Utfall 2009 Kommentar: Den operativa effektiviteten har förbättrats under perioden 2007-2009 med 0,1% av operativa kostnader. Under perioden 2008-2009 har den operativa effektiviteten försämrats med 0,1 %. De totala operativa kostnaderna 2009 har påverkats av satsningar på energieffektivisering, underhåll mm inom programmet ”Stimulans för Stockholm”. KSEK Administrativa kostn totalt: Adm kostn exkl jfrstörande: Indirekta kostn totalt: Indirekta kostn exkl jfrstörande: Administrativa och Indirekta kostn totalt: Adm och Indirekta kostn exkl jfrstörande: Operativa kostn tot Operativa kostn tot exkl jfrstörande Intäkter totalt 2007-2009 Utfall 2008 Andel av Andel av operativa intäkter kostnader KSEK Utfall 2007 Andel av Andel av operativa intäkter kostnader Andel av Andel av operativa intäkter kostnader KSEK 21 738 21 738 28 842 28 842 50 581 1,9% 1,9% 2,5% 2,5% 4,4% 1,2% 1,2% 1,6% 1,6% 2,8% 25 528 25 528 26 402 26 402 51 931 2,1% 2,1% 2,2% 2,2% 4,3% 1,4% 1,4% 1,4% 1,4% 2,7% 24 271 24 271 24 849 24 849 49 120 2,2% 2,2% 2,3% 2,3% 4,5% 1,4% 1,4% 1,4% 1,4% 2,8% 50 581 1 141 040 1 141 040 1 778 069 4,4% 2,8% 51 931 1 202 888 1 202 888 1 889 933 4,3% 2,7% 49 120 1 090 393 1 090 393 1 746 089 4,5% 2,8% Operativ effektivitet - andel av intäkter Operativ effektivitet - andel av operativa kostnader 6% 4% 4% 2% 2% 4.5% 4.3% 4.4% 2.8% 2.3% 2.2% 2.5% 2.2% 2.1% 2.7% 2.8% 1.9% 1.4% 1.4% 1.6% 1.4% 1.4% 1.2% 2007 2008 2009 2007 2008 2009 0% 0% 2007 2008 2009 Admin. och indirekta 2007 2008 2009 Indirekta kostnader Exkl jämförelsestörande poster 2007 2008 2007 2009 2008 2009 Admin. och indirekta Admin. Jämförelsestörande poster Indirekta kostnader Exkl jämförelsestörande poster 21 Admin. Jämförelsestörande poster S:t Erik Markutveckling AB - 0,8% + 3,8% - 553 + 451 2008-2009 Utfall 2009 Kommentar: KSEK Den operativa effektiviteten har försämrats under perioden 2007-2009 med 3,8 % av operativa kostnader och 0,1 % av intäkterna. Under perioden 2008-2009 har dock effektiviteten förbättrats med 0,8% av operativa kostnader. Det bör också noteras att de totala operativa kostnaderna har minskat kontinuerligt under perioden 2007-2009. 5,7% 2,7% 2 606 6,3% 3,4% 1 600 2,7% 2,2% 5,0% 2,4% 2 543 6,2% 3,3% 1 600 2,7% 2,2% Indirekta kostn totalt: 1 415 3,6% 1,7% 1 361 3,3% 1,8% 1 300 2,2% 1,8% Indirekta kostn exkl jfrstörande: 1 415 3,7% 1,7% 1 361 3,3% 1,8% 1 300 2,2% 1,8% Administrativa och Indirekta kostn totalt: 3 639 9,3% 4,5% 3 967 9,6% 5,2% 2 900 4,9% 4,0% 3 351 8,7% 4,1% 3 904 9,5% 5,1% 2 900 4,9% 4,0% Adm och Indirekta kostn exkl jfrstörande: Operativa kostn tot 39 084 41 356 59 746 Operativa kostn tot exkl jfrstörande 38 507 41 293 59 746 Intäkter totalt 81 423 75 963 72 661 Operativ effektivitet - andel av intäkter 0.6% 0.1% 6.2% 2.2% 3.3% 3.7% 0.7% 2009 2007 2008 2009 2% 5.0% Admin. och indirekta Indirekta kostnader Exkl jämförelsestörande poster 5.1% 4.0% 0.4% 4.1% 1% 2.7% 2007 0.1% 3% 3.3% 1.8% 1.8% 1.7% 2.2% 2007 2008 2009 2007 2.4% 0% 0% 2008 0.4% 4% 8.7% 4.9% 2007 0.1% 5% 6% 2% Andel av Andel av operativa intäkter kostnader KSEK 1 936 8% 4% Andel av Andel av operativa intäkter kostnader 2 224 6% 9.5% KSEK Adm kostn exkl jfrstörande: 12% 0.1% Andel av Andel av operativa intäkter kostnader Utfall 2007 Administrativa kostn totalt: Operativ effektivitet - andel av operativa kostnader 10% 2007-2009 Utfall 2008 2008 2007 2009 2008 2009 Admin. och indirekta Indirekta kostnader Admin. Jämförelsestörande poster Exkl jämförelsestörande poster 22 2008 Admin. Jämförelsestörande poster 2009 SGA Fastigheter AB - 0,7% + 0,2% - 1 842 - 2 825 2008-2009 Kommentar: • Den operativa effektiviteten har försämrats under perioden 2007-2009 med 0,2 % av operativa kostnader men har förbättrats med 8,8 % av intäkterna. Under perioden 2008-2009 har dock effektiviteten förbättrats med 0,7% av operativa kostnader. • Verksamheten har genomgått stora förändringar över åren och operativa kostnaderna har minskat kraftigt under perioden dels på grund av besparingar och att viss administrativ personal har även operativa arbetsuppgifter. • Jämförelsestörande poster under 2009 avser Globens 20-års jubileum och Volvo Ocean Race. KSEK Utfall 2009 Utfall 2008 Andel av Andel av operativa intäkter kostnader Andel av Andel av operativa intäkter kostnader Andel av Andel av operativa intäkter kostnader KSEK 4 540 8,0% 17,1% 17 172 21,4% 77,8% 9 564 11,2% 33,9% Adm kostn exkl jfrstörande: 4 402 7,9% 16,6% 6 400 9,2% 29,0% 6 584 7,7% 23,4% Indirekta kostn totalt: 2 002 3,5% 7,5% 928 1,2% 4,2% 1 727 2,0% 6,1% Indirekta kostn exkl jfrstörande: 1 084 2,0% 4,1% 928 1,3% 4,2% 1 727 2,0% 6,1% Administrativa och Indirekta kostn totalt: 6 542 11,6% 24,7% 18 100 22,6% 82,0% 11 291 13,2% 40,1% 5 486 9,9% 20,7% 7 328 10,6% 33,2% 8 311 9,7% 29,5% Adm och Indirekta kostn exkl jfrstörande: Operativa kostn tot 56 606 80 179 85 747 Operativa kostn tot exkl jfrstörande 55 550 69 407 85 747 Intäkter totalt 26 522 22 078 28 183 Operativ effektivitet - andel av intäkter Operativ effektivitet - andel av operativa kostnader 100% 20% 80% 12.0% 15% 5% Utfall 2007 Administrativa kostn totalt: 25% 10% KSEK 2007-2009 60% 1.7% 3.5% 3.5% 9.7% 10.6% 9.9% 2.0% 0% 2007 2008 2009 2007 1.3% 1.6% 2.0% 2008 2009 Admin. och indirekta Indirekta kostnader Exkl jämförelsestörande poster 7.7% 1.9% 9.2% 40% 0.1% 20% 7.9% 48.8% 48.8% 10.6% 4.0% 29.5% 33.2% 20.7% 10.6% 6.1% 3.5% 4.2% 0% 2007 2008 2007 2009 2008 2009 Admin. och indirekta Admin. Jämförelsestörande poster 2007 2008 23 4.1% 2009 Indirekta kostnader Exkl jämförelsestörande poster 0.5% 23.4% 29.0% 16.6% 2007 2008 Admin. Jämförelsestörande poster 2009 Stockholm Vatten AB - 0,7% - 2,9% - 5 166 - 34 039 2008-2009 Kommentar: Andel av Andel av operativa intäkter kostnader Andel av Andel av operativa intäkter kostnader KSEK Utfall 2007 Andel av Andel av operativa intäkter kostnader KSEK Administrativa kostn totalt: 53 471 7,7% 4,6% 59 793 7,7% 5,2% Adm kostn exkl jfrstörande: 52 047 7,5% 4,5% 58 854 8,4% 5,2% 72 251 9,3% 6,3% Indirekta kostn totalt: 45 116 6,5% 3,9% 45 172 5,8% 4,0% 122 470 13,8% 10,6% Indirekta kostn exkl jfrstörande: 45 116 6,5% 3,9% 43 475 6,2% 3,8% 58 951 7,6% 5,1% Administrativa och Indirekta kostn totalt: 98 587 14,1% 8,5% 104 964 13,6% 9,2% 198 246 22,3% 17,2% 97 163 14,0% 8,4% 102 329 14,7% 9,0% 131 202 16,9% 11,4% Adm och Indirekta kostn exkl jfrstörande: 75 776 Operativa kostn tot 697 720 772 418 889 100 Operativa kostn tot exkl jfrstörande 696 296 697 277 777 400 1 158 129 1 139 337 1 152 567 Intäkter totalt 8,5% 6,6% Operativ effektivitet - Andel av intäkter Operativ effektivitet - Andel av operativa kostnader 25% 20% Utfall 2008 KSEK Den operativa effektiviteten har för perioden 2007 - 2009 förbättrats med 2,9 % av operativa kostnader och 3,0 % av intäkter. Stor omstrukturering genomfördes under 2007 och 2008. Jämförelsestörande poster 2009 avser GSIT. De totala operativa kostnaderna har minskat mellan 2007 och 2009. Fördjupad analys av indirekta kostnader har gjorts, vilket också har inneburit att även 2008 och 2007 års värden har reviderats. 2007-2009 Utfall 2009 20% 5% 15% 6% 15% 10% 10% 6% 17% 15% 5% 6% 14% 8% 6% 6% 9% 8% 5% 11% 7% 0% 9% 8% 5% 4% 4% 2007 2008 2009 6% 5% 4% 2007 2008 2009 0% 2007 2008 2009 2007 2008 2009 Admin. och indirekta Indirekta kostnader Exkl jämförelsestörande poster 2007 2008 2009 2007 Admin. 2008 2009 Admin. och indirekta Indirekta kostnader Jämförelsestörande poster Exkl jämförelsestörande poster 24 Admin. Jämförelsestörande poster + 2,6% Stockholms Hamn AB + 1,6% + 10 470 + 8 268 2008-2009 2007-2009 Kommentar: Utfall 2009 Andel av Andel av KSEK operativa intäkter kostnader • Den operativa effektiviteten har försämrats under perioden 2007-2009 med 1,6 % av operativa kostnader. • Jämförelsestörande poster under 2009 är ett avgångsvederlag. • Skälet till de ökade operativa kostnaderna är till stor del relaterade till ökade andel större projekt t ex Norvik och Värtan. • Fördjupad analys av indirekta kostnader har gjorts, vilket också har inneburit att även 2008 och 2007 års värden har reviderats. Administrativa kostn totalt: Adm kostn exkl jfrstörande: Indirekta kostn totalt: Indirekta kostn exkl jfrstörande: Administrativa och Indirekta kostn totalt: Adm och Indirekta kostn exkl jfrstörande: Operativa kostn tot Operativa kostn tot exkl jfrstörande Intäkter totalt Utfall 2007 Andel av Andel av KSEK operativa intäkter kostnader 39 536 39 536 58 764 49 564 98 300 7,3% 7,3% 10,8% 9,1% 18,1% 6,0% 6,0% 8,9% 7,5% 15,0% 51 525 47 778 46 754 30 852 98 279 9,7% 9,5% 8,8% 6,2% 18,4% 7,8% 7,3% 7,1% 4,7% 14,9% 55 151 49 707 31 125 31 125 86 276 11,2% 10,2% 6,3% 6,4% 17,6% 8,6% 7,8% 4,9% 4,9% 13,5% 89 100 542 671 488 271 672 322 18,2% 13,6% 78 630 533 734 501 611 657 400 15,7% 12,0% 80 832 490 722 485 278 640 700 16,7% 12,6% Operativ effektivitet - Andel av intäkter Operativ effektivitet - Andel av operativa kostnader 20% Utfall 2008 Andel av Andel av KSEK operativa intäkter kostnader 20% 1% 3% 15% 15% 1% 1% 10% 17% 16% 3% 5% 6% 6% 2007 2008 9% 1% 12% 14% 10% 2% 18% 3% 10% 10% 5% 7% 0% 13% 1% 2% 5% 5% 2007 2008 8% 8% 7% 6% 2009 2007 2008 2009 0% 2007 2008 2009 Admin. och indirekta 2009 Indirekta kostnader Exkl jämförelsestörande poster 2007 2008 2009 2007 Admin. 2008 2009 Admin. och indirekta Indirekta kostnader Jämförelsestörande poster Exkl jämförelsestörande poster 25 Admin. Jämförelsestörande poster AB Stokab - 2,6% -1,6 % - 2 053 - 481 2008-2009 Kommentar: Den operativa effektiviteten har förbättrats under perioden 2007-2009 med 1,6 % av operativa kostnader. De operativa kostnaderna har ökat mellan 2008 och 2009. Jämförelsestörande post under 2009 avser kundförluster på 5,6 Mkr I årets analys har alla försäljnings- och marknadsföringskostnader betraktats som direkta kostnader vilket har medfört att även 2008 och 2007 års värden har reviderats. Utfall 2008 Andel av Andel av operativa intäkter kostnader Andel av Andel av operativa intäkter kostnader KSEK KSEK Utfall 2007 29 865 13,5% 5,3% 33 893 16,8% 6,4% 35 699 17,1% 7,5% Adm kostn exkl jfrstörande: 29 865 13,9% 5,3% 31 540 16,1% 6,0% 30 569 15,5% 6,4% Indirekta kostn totalt: 9 224 4,2% 1,6% 7 399 3,7% 1,4% 10 105 4,8% 2,1% Indirekta kostn exkl jfrstörande: 3 585 1,7% 0,6% 3 963 2,0% 0,8% 3 362 1,7% 0,7% 39 089 17,7% 6,9% 41 292 20,5% 7,9% 45 804 21,9% 9,6% 33 450 15,6% 5,9% 35 503 18,1% 6,8% 33 931 17,2% 7,1% Administrativa och Indirekta kostn totalt: Adm och Indirekta kostn exkl jfrstörande: Operativa kostn tot 220 632 201 589 209 138 Operativa kostn tot exkl jfrstörande 214 993 195 800 197 265 Intäkter totalt 564 253 525 951 478 030 Operativ effektivitet - andel av intäkter 25% 12% 4.7% 2.4% 2.2% 15% 1.6% 10% 0.7% 8% 2.5% 1.1% 1.1% 1.0% 6% 10% Andel av Andel av operativa intäkter kostnader KSEK Administrativa kostn totalt: Operativ effektivitet - andel av operativa kostnader 20% 2007-2009 Utfall 2009 17.2% 18.1% 15.6% 5% 0% 2007 2008 2009 15.5% 3.1% 1.7% 1.6% 2.0% 2.5% 1.7% 2007 2008 2009 Admin. och indirekta Indirekta kostnader Jämförelsestörande poster 16.1% 4% 13.9% 7.1% 6.8% 2% 5.9% 0% 2007 2008 2007 2009 2008 2009 1.4% 0.7% 1.0% 0.7% 0.8% 0.6% 2007 2008 2009 Admin. och indirekta Indirekta kostnader Admin. Exkl jämförelsestörande poster Jämförelsestörande poster 26 0.4% 6.4% 6.0% 5.3% 2007 2008 2009 Admin. Exkl jämförelsestörande poster Stockholm Stads Parkerings AB - 0,3% - 0,9 % + 1 107 + 215 2008-2009 2007-2009 Kommentar: Den operativa effektiviteten har förbättrats under perioden 2007-2009 med 0,9 % av operativa kostnader och 0,8 % av intäkterna. Jämförelsestörande post under 2009 är uppräkning av pensionsskuld. De totala operativa kostnaderna 2009 har påverkats av satsningar på energieffektivisering, underhåll mm inom programmet ”Stimulans för Stockholm”. KSEK Administrativa kostn totalt: Adm kostn exkl jfrstörande: Indirekta kostn totalt: Indirekta kostn exkl jfrstörande: Administrativa och Indirekta kostn totalt: Adm och Indirekta kostn exkl jfrstörande: Operativa kostn tot Operativa kostn tot exkl jfrstörande Intäkter totalt KSEK Utfall 2008 Andel av Andel av operativa intäkter kostnader Utfall 2007 Andel av Andel av operativa intäkter kostnader KSEK 15 517 13 417 12 306 12 306 27 823 4,3% 3,7% 3,4% 3,4% 7,7% 3,6% 3,1% 2,9% 2,9% 6,5% 15 182 13 058 13 300 11 558 28 482 4,4% 3,9% 3,9% 3,5% 8,3% 3,7% 3,2% 3,3% 2,8% 7,0% 14 030 14 030 11 477 11 477 25 508 4,4% 4,4% 3,6% 3,6% 8,0% 3,8% 3,8% 3,1% 3,1% 6,8% 25 723 363 416 361 316 427 153 7,1% 6,0% 24 616 344 981 333 232 407 154 7,4% 6,0% 25 508 318 419 318 419 373 668 8,0% 6,8% Operativ effektivitet - andel av intäkter Operativ effektivitet - andel av operativa kostnader 10% 8% 8% 0.9% 0.5% 6% 6% 4% Utfall 2009 Andel av Andel av operativa intäkter kostnader 8.0% 0.4% 7.4% 0.5% 7.1% 2% 3.6% 3.5% 3.4% 0.6% 4% 6.8% 0.9% 0.5% 6.0% 6.0% 2% 4.4% 3.9% 0.5% 0.5% 3.8% 3.2% 3.1% 2007 2008 2009 0.4% 3.7% 3.1% 2.8% 2.9% 2007 2008 2009 0% 0% 2007 2008 2009 Admin. och indirekta 2007 2008 2009 Indirekta kostnader Jämförelsestörande poster 2007 2008 2009 2007 2008 2009 Admin. och indirekta Indirekta kostnader Admin. Exkl jämförelsestörande poster Exkl jämförelsestörande poster 27 Admin. Jämförelsestörande poster Stockholms Stadsteater AB - 0,3% - 0,9 % - 777 - 899 2008-2009 Utfall 2009 Kommentar: KSEK Den operativa effektiviteten har förbättrats under perioden 2007-2009 med 0,9 % av operativa kostnader och 0,9 % av intäkterna. Administrativa kostn totalt: Adm kostn exkl jfrstörande: Indirekta kostn totalt: Indirekta kostn exkl jfrstörande: Administrativa och Indirekta kostn totalt: Adm och Indirekta kostn exkl jfrstörande: Operativa kostn tot Operativa kostn tot exkl jfrstörande Intäkter totalt 2007-2009 Utfall 2008 Andel av Andel av operativa intäkter kostnader KSEK Utfall 2007 Andel av Andel av operativa intäkter kostnader Andel av Andel av operativa intäkter kostnader KSEK 20 396 20 396 23 203 23 203 43 599 6,1% 6,3% 6,9% 7,1% 13,0% 6,1% 6,1% 6,9% 6,9% 13,0% 27 265 24 201 20 175 20 175 47 440 8,1% 7,4% 6,0% 6,2% 14,0% 8,3% 7,3% 6,1% 6,1% 14,4% 24 418 23 840 20 658 20 658 45 076 7,6% 7,6% 6,4% 6,6% 14,0% 7,6% 7,4% 6,5% 6,5% 14,1% 43 599 334 343 326 329 334 329 13,4% 13,0% 44 376 338 577 325 141 329 679 13,6% 13,5% 44 498 322 570 313 114 320 222 14,2% 13,9% Operativ effektivitet - andel av intäkter Operativ effektivitet - andel av operativa kostnader 25% 20% 20% 15% 0.4% 15% 0.2% 0.9% 0.0% 10% 0.6% 10% 14.2% 5% 13.6% 5% 13.4% 6.6% 6.2% 7.1% 7.6% 2007 2008 2009 2007 7.4% 2008 2009 Admin. och indirekta Indirekta kostnader Exkl jämförelsestörande poster 2008 13.9% 13.5% 13.0% 6.5% 6.3% 0% 2007 0.9% 0.2% 2009 Jämförelsestörande poster 7.4% 7.3% 6.1% 2007 2008 2009 2007 2008 2009 2007 2008 2009 Indirekta kostnader Exkl jämförelsestörande poster 28 6.9% 0% Admin. och indirekta Admin. 6.1% Admin. Jämförelsestörande poster Stockholm Business Region AB - 1,4% - 2,3% - 1 093 - 2 049 2008-2009 Utfall 2009 Kommentar: KSEK Den operativa effektiviteten har förbättrats under perioden 2007-2009 med 2,3 % av operativa kostnader och 1,5 % av intäkterna. Administrativa kostn totalt: Adm kostn exkl jfrstörande: Indirekta kostn totalt: Indirekta kostn exkl jfrstörande: Administrativa och Indirekta kostn totalt: Adm och Indirekta kostn exkl jfrstörande: Operativa kostn tot Operativa kostn tot exkl jfrstörande Intäkter totalt 0.1% 0.2% 10% KSEK Andel av Andel av operativa intäkter kostnader Andel av operativa kostnader KSEK Andel av intäkter 7,8% 7,8% 0,5% 0,5% 7,9% 7,9% 0,5% 0,5% 19 525 18 458 997 997 9,2% 9,2% 0,5% 0,5% 9,2% 8,7% 0,5% 0,5% 20 673 19 078 1 333 1 333 10,1% 9,9% 0,7% 0,7% 10,0% 9,3% 0,6% 0,6% 18 362 8,3% 8,4% 20 522 9,7% 9,7% 22 006 10,7% 10,7% 18 362 221 463 221 463 219 380 8,3% 8,4% 19 455 212 093 201 644 212 393 9,6% 9,2% 20 411 204 969 192 792 205 833 10,6% 9,9% Operativ effektivitet - andel av intäkter 12% 0.1% 0.8% 10% 8% 6% Andel av Andel operativa av kostnader intäkter Utfall 2007 17 321 17 321 1 041 1 041 Operativ effektivitet - andel av operativa kostnader 12% 2007-2009 Utfall 2008 0.5% 0.5% 8% 10.6% 4% 9.6% 6% 8.3% 2% 9.9% 0.7% 0% 2007 2008 2009 2007 4% 7.8% 9.9% 9.2% 8.4% 2% 0.5% 0.5% 2008 2009 Admin. och indirekta Indirekta kostnader Exkl jämförelsestörande poster 9.2% 0.6% 0.5% 0.5% 2007 2008 2009 9.3% 8.7% 7.9% 2007 2008 2009 0% 2007 2008 2007 2009 2008 2009 Admin. och indirekta Indirekta kostnader Admin. Jämförelsestörande poster Jämförelsestörande poster 29 Admin. Exkl jämförelsestörande poster Stockholm Stads Bostadsförmedling AB + 0,5% + 0,2% + 990 + 1 924 2008-2009 Utfall 2009 Kommentar: Den operativa effektiviteten har försämrats under perioden 2007-2009 med 0,2 % av operativa kostnader. Om man däremot jämför den operativa effektiviteten i relation till intäkter har den förbättrats med 0,4 % under samma period. 12,8% 9,4% 7 444 12,7% 9,8% 8 295 15,4% 12,1% 7 955 12,8% 9,4% 7 444 12,7% 9,8% 7 236 13,7% 10,5% Indirekta kostn totalt: 4 039 6,5% 4,8% 3 560 6,1% 4,7% 2 834 5,3% 4,1% 4 039 6,5% 4,8% 3 560 6,1% 4,7% 2 834 5,4% 4,1% Administrativa och Indirekta kostn totalt: Adm och Indirekta kostn exkl jfrstörande: 11 994 19,3% 14,2% 11 004 18,8% 14,4% 11 129 20,7% 16,2% 11 994 19,3% 14,2% 11 004 18,8% 14,4% 10 070 19,1% 14,7% Operativa kostn tot 62 100 58 457 53 841 Operativa kostn tot exkl jfrstörande 62 100 58 457 52 782 Intäkter totalt 84 267 76 217 68 689 Operativ effektivitet - andel av intäkter 20% 1.6% 1.5% 15% 1.7% 15% 1.5% 10% 18.8% 19.3% 14.7% 14.4% 13.7% 5% 5.4% 6.1% 6.5% 2007 2008 2009 12.7% 12.8% 2008 2009 Admin. och indirekta Indirekta kostnader Exkl jämförelsestörande poster 14.2% 5% 4.1% 4.7% 4.8% 2007 2008 2009 10.5% 9.8% 9.4% 2007 2008 2009 0% 0% 2007 Andel av Andel av operativa intäkter kostnader KSEK 7 955 25% 19.1% Andel av Andel av operativa intäkter kostnader KSEK Adm kostn exkl jfrstörande: Operativ effektivitet - andel av operativa kostnader 10% Utfall 2007 Administrativa kostn totalt: Indirekta kostn exkl jfrstörande: 20% Andel av Andel av operativa intäkter kostnader KSEK 2007-2009 Utfall 2008 2007 2008 2009 2007 2008 2009 Admin. och indirekta Indirekta kostnader Admin. Jämförelsestörande poster Exkl jämförelsestörande poster 30 Admin. Jämförelsestörande poster - 20,9% S:t Erik Livförsäkring AB - 750 2008-2009 Kommentar: Den operativa effektiviteten har förbättrats under perioden 2007-2009 med 8,9 % av operativa kostnader och har också förbättrats med 1,5 % av intäkterna. Jämförelsestörande post under 2009 är upphandlingskostnader för ett pensionssystem. Kostnaderna för ekonomiadministrationen är väsentligt lägre på grund av mindre utnyttjande av konsulter och lägre revisionskostnader. Företaget redovisar en lägre förvaltningskostnadsprocent vid en extern jämförelse med andra livförsäkringsbolag. Utfall 2008 Andel av Andel av operativa intäkter kostnader Andel av Andel av operativa intäkter kostnader KSEK Andel av Andel av operativa intäkter kostnader 3 806 43,7% 0,5% 4 549 59,6% 1,9% 3 768 56,5% 0,5% Adm kostn exkl jfrstörande: 3 713 47,1% 0,4% 4 549 68,6% 1,9% 3 768 57,2% 0,5% Indirekta kostn totalt: 311 3,6% 0,0% 1 228 16,1% 0,5% 265 4,0% 0,0% Indirekta kostn exkl jfrstörande: 311 3,9% 0,0% 225 3,4% 0,1% 176 2,7% 0,0% Administrativa och Indirekta kostn totalt: 4 117 47,3% 0,5% 5 777 75,7% 2,4% 4 033 60,5% 0,6% Adm och Indirekta kostn exkl jfrstörande: 4 024 51,1% 0,5% 4 774 72,0% 2,0% 3 944 59,9% 0,6% Operativa kostn tot 8 711 Operativ effektivitet - andel av operativa kostnader 7 635 6 671 7 881 6 632 6 582 832 355 242 880 694 946 Förvaltningskostnadsprocent (branschjämförelse) 3.7% 0.5% 1,4 1,2 72.0% 57.2% 51.1% 2008 1,0 68.6% 1.3% 2.7% 2007 Utfall 2007 Administrativa kostn totalt: Intäkter totalt 59.9% KSEK + 80 2007-2009 Utfall 2009 KSEK Operativa kostn tot exkl jfrstörande 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% - 8,9% 2009 Admin. och indirekta 2007 12.7% 3.4% 3.9% 2008 2009 0,8 % 11,15 0,8 S:t Erik Livförsäkring 1 0,89 0,8 KPA Livförsäkring 0,7 0,6 0,4 Indirekta kostnader Jämförelsestörande poster 47.1% 1,0 1,0 2007 2008 2009 Admin. 0,2 0,3 0,0 2006 Exkl jämförelsestörande poster 31 2007 2008 2009 Folksam Liv + 1,7% S:t Erik Försäkring AB - 7,9% + 701 - 842 2008-2009 Kommentar: Den operativa effektiviteten har förbättrats under perioden 2007-2009 med 7,9 % av operativa kostnader. Under 2008-2009 har dock den operativa effektiviteten försämrats med 1,7 % av operativa kostnader. Företaget redovisar en lägre driftkostnadsprocent vid en jämförelse med två andra försäkringsbolag inom den kommunala sektorn. KSEK Utfall 2009 Utfall 2008 Andel av Andel av operativa intäkter kostnader Andel av Andel av operativa intäkter kostnader 37,6% 5,7% 4 368 38,7% 5,5% 6 593 53,3% 10,6% 4 275 37,6% 5,7% 4 368 42,4% 5,5% 5 480 48,7% 8,8% Indirekta kostn totalt: 1 296 11,4% 1,7% 502 4,4% 0,6% 934 7,5% 1,5% Indirekta kostn exkl jfrstörande: 1 296 11,4% 1,7% 502 4,9% 0,6% 934 8,3% 1,5% Administrativa och Indirekta kostn totalt: 5 571 49,1% 7,4% 4 870 43,1% 6,1% 7 526 60,9% 12,1% 5 571 49,1% 7,4% 4 870 47,3% 6,1% 6 413 57,0% 10,3% Adm och Indirekta kostn exkl jfrstörande: Operativa kostn tot 11 358 11 297 12 368 Operativa kostn tot exkl jfrstörande 11 358 10 290 11 255 Intäkter totalt 75 580 79 290 62 280 Driftkostnadsprocent (branschjämförelse) 4.6% 50% 35,0 40% 30,0 20% 47.3% 49.1% 10% 48.7% 4.9% 0% 2007 2008 2009 Admin. och indirekta 2007 2008 Indirekta kostnader Exkl jämförelsestörande poster 42.4% 37.6% 11.4% 2009 2007 28,1 25,0 % 8.3% Andel av Andel av operativa intäkter kostnader 4 275 3.9% 57.0% KSEK Adm kostn exkl jfrstörande: 70% 30% Utfall 2007 Administrativa kostn totalt: Operativ effektivitet - andel av operativa kostnader 60% KSEK 2007-2009 2008 2009 Admin. 20,0 15,0 31,4 27,6 31,2 26,4 S:t Erik Försäkring 21,7 18,8 16,0 13,3 15,0 10,0 Svenska Kommun Försäkrings AB 5,0 0,0 2006 Jämförelsestörande poster 32 Försäkrings AB Göta Lejon 2007 2008 2009 - 4,1% Stockholms Stads Utrednings- och statistikkontor AB Utfall 2009 Andel av Andel av KSEK operativa intäkter kostnader 6 427 18,5% 16,9% 4 818 14,6% 12,7% 2 463 7,1% 6,5% 2 463 7,4% 6,5% 8 890 25,6% 23,4% Kommentar: Den operativa effektiviteten har förbättrats under perioden 2008-2009 med 4,1 % av operativa kostnader och förbättrats med 1,3 % av intäkterna. 2008 var första året som bolag. Organisationen har under 2009 förändrats mycket. Därför är åren inte fullt jämförbara. Jämförelsestörande poster under 2009 avser avgångsvederlag och uppstartskostnader (1,6 Mkr) Administrativa kostn totalt: Adm kostn exkl jfrstörande: Indirekta kostn totalt: Indirekta kostn exkl jfrstörande: Administrativa och Indirekta kostn totalt: Adm och Indirekta kostn exkl jfrstörande: Operativa kostn tot Operativa kostn tot exkl jfrstörande Intäkter totalt 30% 3.6% 26.1% 10% 22,0% 19,1% 9 527 37 647 36 447 46 723 26,1% 25% 2.4% 20% 20% 15% 7 281 34 675 33 066 38 053 Utfall 2008 Andel av Andel av KSEK operativa intäkter kostnader 5 986 15,9% 12,8% 4 786 13,1% 10,2% 4 741 12,6% 10,1% 4 741 13,0% 10,1% 10 727 28,5% 23,0% Operativ effektivitet - andel av intäkter Operativ effektivitet - andel av operativa kostnader 25% - 2 246 2.8% 4.0% 13.1% 13.0% 5% 4.2% 15% 10% 22.0% 2.6% 14.6% 4.2% 20.4% 2.6% 19.1% 5% 10.1% 7.4% 6.5% 10.2% 12.7% 0% 0% 2008 2009 2008 2009 Admin. och Indirekta Indirekta kostnader Exkl jämförelsestörande poster 2008 2008 2009 2009 Admin. och Indirekta Admin. Jämförelsestörande poster 2008 Indirekta kostnader Exkl jämförelsestörande poster 33 2009 2008 2009 Admin. Jämförelsestörande poster 20,4% 5. Jämförelser 34 5. Jämförelser – I koncernperspektivet har förbättringar av den operativa effektiviteten störst ekonomisk betydelse i bolag med stora kostnader. Bolagen har olika förutsättningar men generellt bör höga %-andelar indikera potential för förbättringar % av den operativa kostnaden 25% USK 20% Bostadsförmedlingen St Hamnar Stokab 15% Stadsteatern St Vatten Svenska Bostäder SGA Fastigheter 10% St Erik St Business Region Markutv. St Parkering Micasa 5% Familjebostäder Stockholmshem SISAB 0% 0 50 100 150 35 200 250 Administrativa 300 och indirekta kostnader för 2009 (MSEK) 5. Jämförelser Utvecklingen av bolagens totala operativa kostnader bör också beaktas vid jämförelserna av de administrativa och indirekta kostnadernas utveckling. 4 bolag har minskat de totala operativa kostnaderna 2007-2009 (vilket gör det svårare att minska %-andelen) . De totala operativa kostnaderna har 2009 påverkats av satsningarna inom ”Stimulans för Stockholm (835 Mkr). Tkr Totala operativa kostnader exkl jämförelsestörande poster 3 000 2 500 2 000 1 500 2007 2008 1 000 2009 500 0 36 5. Jämförelse – sju fastighetsbolag med liknande verksamhet fast men olika nivå på den operativa effektiviteten % av den operativa kostnaden 12% 10% 2,0% 8% 3,7% 7,3% 6% 3,4% 3,3% 3,4% 4% Indirekta produktionskostnader 7,9% 2,5% 2% 5,0% 3,2% 3,4% 3,3% 3,5% 1,9% 0% 37 Administrativa kostnader