BOLLNÄS KOMMUN
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL
Kommunstyrelsen
1998-04-27
Plats och tid
Folkets Hus, Regnbågen, kl 16.00-17.35
Beslutande
Olle Nilsson Sträng (s)
Gun Hansson (s)
Anita Blomqvist (s)
Stefan Permickels (s)
Gun Norin (s)
Jonas Westberg (s)
Jan-Erik Englund (s)
Bernt Johansson (s)
Eva Blomberg Svensson (v)
Kenneth Nilshem (c)
Christina Wall (c)
Åsa Äng Eriksson (m)
Lennart Larsson (m)
Tage Blomqvist (mp)
Ingrid Hammarberg (fp)
Ej tjänstgörande
ersättare
Lena Jansson (mp)
Övriga
deltagare
Bengt Lindstedt, kanslichef
Ulf Sundberg, ekonomichef
Dagny Brandt, sekreterare
Utses att justera Tage Blomqvist
Justeringens
plats och tid
Folkets Hus
måndagen den 27 april 1998
Paragraf
103
Sekreterare
....................................................................................
Dagny Brandt
Ordförande
.................................................................................
Olle Nilsson-Sträng
Justerande
....................................................................................
Tage Blomqvist
Justerandes sign
Utdragsbestyrkande
148
BOLLNÄS KOMMUN
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL
Kommunstyrelsen
1998-04-27
149
Anslag om justering har i laga ordning skett på kommunens anslagstavla
den 28 april 1998.
Ordförande
....................................................................................
Justerandes sign
Utdragsbestyrkande
BOLLNÄS KOMMUN
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL
Kommunstyrelsen
1998-04-27
150
§ 103
Dnr 98-0489
062-942
Ekonomiska ramar och riktlinjer för planeringsperioden 1999-2001
med årsbudget för år 1999
HANDLINGAR
Kommunstyrelsens protokoll 1998-04-02, § 47
Kommunstyrelsens arbetsutskotts protokoll 1998-03-17, § 34
Resultat-, finansierings-, och balansplan i två alternativ
Förslag till drift- och investeringsramar
Nivåanpassning av centrala politiska organ och kommunstyrelsens
förvaltningar
Bilaga 1 Effekten av en skattehöjning i olika inkomstlägen.
2 Ekonomiska försämringar mellan åren 1992-1998-2003
3 Skattesatser i länet och i riket 1998.
4 Befolkningen i 1-årsklasser efter kön.
Inledning
Kommuner och landsting skall årligen upprätta en budget för nästa kalenderår,
budgetåret. Budgeten skall innehålla en plan för verksamheten och ekonomin.
Budgeten skall också innehålla en plan över ekonomin för den närmaste treårsperioden.
Budgeten skall upprättas så att intäkterna överstiger kostnaderna.
Bollnäs kommun tillämpar en rambudgetmodell i kombination med
målstyrning. Planen revideras varje år. Detta innebär bl.a. att budgetramarna
även beslutas för andra och tredje året efter budgetåret.
Kommunstyrelsen har beslutat att tyngdpunkten i budgetarbetet skall läggas vid
beslut om ramar och resursfördelning redan under våren året före budgetåret.
Kommunstyrelsens arbetsutskott har genomfört uppföljningsgenomgångar med
resp verksamhetsansvarig nämnds presidium och förvaltningsledning. Syftet
med dessa genomgångar har varit att få information om hur verksamheten utvecklas och bedrivs och vilka framtida förändringar som kan förutses. Därmed
bör man även kunna få en uppfattning om hur eventuella omprioriteringar kan
ske.
Befolkningsutveckling/efterfrågan av kommunal service.
Justerandes sign
Utdragsbestyrkande
BOLLNÄS KOMMUN
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL
Kommunstyrelsen
1998-04-27
151
En grundläggande förutsättning för den fortsatta ekonomiska planeringen är hur
den framtida befolkningsutvecklingen blir och därmed efterfrågan av den kommunala servicen.
Under 1997 minskade befolkningen med ca 250 personer vilket motsvarar
knappt 1 procent av den totala befolkningen. Knappt hälften av befolkningsminskningen kan hänföras till ett negativt födelsetal och resterande del till ett
negativt flyttningstal. Under det senaste året har födelsetalet minskat med ca 40
procent jämfört med åren i början av 90-talet.
De minskade födelsetalen kommer om några år att medföra en minskad
efterfrågan på barnomsorg och sedan en minskad efterfrågan i grund- och
gymnasieskolan. Samtidigt ökar f.n. efterfrågan inom t.ex. grundskolan med
anledning av de höga födelsetalen under slutet av 1980-talet och början av
1990-talet. Vidare ökar efterfrågan inom äldreomsorgen.
Det blir utomordentligt viktigt att anpassa den kommunala verksamheten
utifrån framtida förändringar i befolkningsunderlaget.
Ramar och riktlinjer för perioden 1999-2001
1. Gällande verksamhets- och investeringsplan för 1998-2000 utgör underlag
för budgetramar avseende åren 1999-2001.
Kommentar
Gällande plan förutsätter en skattehöjning med 50 öre fr o m. 1999. Planen förutsätter vidare en fortsatt nettokostnadsminskning för år 1999 med 17 Mkr och
för år 2000 med 30 Mkr jämfört med 1998, enligt den sk nivåanpassningen. På
grund av en fortsatt befolkningsminskning under slutet av 1997 har skatteintäkterna minskat mer än vad som redovisas i gällande plan, ca 3-5 Mkr årligen.
Dessutom gör kommunförbundet något lägre antaganden betr uppräkning av
skatteintäkterna jämfört med hösten 1997. Detta innebär att gällande plan inte
är i ekonomisk balans åren 1999-2000 trots skattehöjning med 50 öre och fortsatta besparingar. Planen inkluderar vidare de extra medel som riksdag och regering utlovat kommuner och landsting i vår och höstpropositionerna 1997 för
åren 1997-2000 totalt ca 16 Mdkr för hela kommunkollektivet.
2. Skatte- och statsbidragsintäkter för 1999-2001 baseras på kommunförbundets senaste beräkningar i cirkulär 1998:21 och på ett oförändrat
invånarantal 27.500 för hela perioden.
Kommentar
Skatteintäkterna beräknas öka med ca 4 procent årligen dels p g a löneökningar
med ca 3,5 procent, dels p g a av en ökad sysselsättning med ca 0,5 procent.
Justerandes sign
Utdragsbestyrkande
BOLLNÄS KOMMUN
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL
Kommunstyrelsen
1998-04-27
152
3. Gällande löneavtal löper ut under 1998 med vissa undantag för bl a lärare.
Medel för kostnadsökningar motsvarande 3 procent avsätts centralt i avvaktan på kommande avtal.
Kommentar
En procents lönekostnadsökning motsvarar för kommunen ca 7 Mkr och exkl.
affärsmässiga verksamheter t.ex. Höghammarskolan, värmeverk m.fl. ca 6
Mkr. För år 1998 finns centralt avsatt 18 Mkr motsvarande en
lönekostnadsökning med 3 procent.
4. Med hänsyn till den låga prisutvecklingen sker ingen uppräkning av övriga
kostnads- och intäktsslag jämfört med befintlig plan. Nämnder/förvaltningar
skall dock fortlöpande se över taxor och avgifter ang möjligheten att införa
nya avgifter eller justera befintliga taxor.
5. För att systematiskt kunna följa upp verksamheten skall det för varje verksamhets-/programområde finnas ett inriktningsmål och ett effekt/resultatmål som går att följa upp. Kommunövergripande mål som inte kan
hänföras till ett verksamhetsområde kommer att sammanföras under
kommunfullmäktiges verksamhet. Målen skall anpassas till de
förutsättningar som ges i form av ekonomiska ramar m m.
Inriktningsmål anger verksamhetens allmänna inriktning. Inriktningsmål är
allmänna och går ofta inte att tidsbestämma.
Effektmål/resultatmål är en kvantifiering av inriktningsmål som anger vad som
skall uppnås och när det skall ske. Målen skall vara tydliga tidsatta och
mätbara.
6. Investeringsutrymmet för 1999 har bedömts till ca 45 Mkr exkl. investeringar i värmeverken eller ev annan affärsmässig verksamhet för vilken
taxor och avgifter ger full kostnadstäckning. Av dessa 45 Mkr har 25 Mkr
avsatts för finansieringen av nya Hamre skola. Resterande har fördelats med
utgångspunkt av den äskanden som gjorts i samband med investeringsplan
1998 - 2000.
Investeringsäskandena skall rangordnas i prioritetsordning där 1 är högsta prioritet. Äskandena skall dessutom motiveras och kommenteras. Mindre investeringsbelopp, t ex inventarier mm kan i regel finansieras inom driftbudgeten.
Nämnderna skall dessutom bedöma investeringsbehoven för åren 2000 och
2001. De tilldelade investeringsramarna för 1999 är preliminära. Dessa kan
komma att reduceras om det ekonomiska utrymmet ej medger den föreslagna
nivån eller om fördelningen omprioriteras.
Justerandes sign
Utdragsbestyrkande
BOLLNÄS KOMMUN
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL
Kommunstyrelsen
1998-04-27
153
7. Utifrån genomförda uppföljningar m m föreslås ingen omfördelning i verksamhetsplanen.
Finansieringsalternativ
Mkr.
Alternativ 1
Kf- beslut 19982000
1999 2000 2001
År
Alternativ 2
Alternativ 3
Alternativ 4
Skattehöjning/
Ingen skattehöjning Skattefinansiering
besparing
ökad besparing
1999 2000 2001 1999 2000 2001 1999 2000 2001
Resultat 3 (balanskravet)
Investeringsutrymme
-11
-11
-27
3
3
3
3
3
3
3
3
3
45
45
28
58
58
58
58
58
58
58
58
58
Sparbeting jfr -98 den
sk nivåanpassningen.
17
30
30
17
30
30
17
30
30
16
27
27
40
46
44
57
70
Finansiering
Ökad nettokostnadsminskning
Total nettokostnadsminskning
Skattehöjning
Total utdebitering
17
30
30
17
30
0,50 0,50 0,50
1,00 1,00
1,63 2,11 2,63
20,74 20,74 20,74 20,24 21,24 21,24 20,24 20,24 20,24 21,87 22,35 22,87
Kommentar
Redovisningen ovan visar några tänkbara handlingsalternativ. Självklart går det
att kombinera alternativen med varandra eller med andra alternativ.
Alternativ 1
Detta alternativ baseras på kommunfullmäktiges beslut enligt gällande plan.
Detta alternativ innebär en skattehöjning med 50 öre fr o m 1999 samt fortsatt
sparbeting s k nivåanpassning. Alternativet uppfyller ej balanskravet.
Alternativ 2
Alternativ 2 innebären skattehöjning med 1 krona fr o m 2000, fortsatt besparing enligt nivåanpassning samt ökad besparing/nettokostnadsminskning fr o m
2001. Alternativet uppfyller balanskravet.
Alternativ 3
Alternativ 3 innebär ökade besparingar/nettokostnadsminskningar istället för
skattehöjning. Detta kan ske t ex genom riktade besparingar eller generella besparingar i form av utebliven kompensation för kostnadsökningar.
Justerandes sign
Utdragsbestyrkande
BOLLNÄS KOMMUN
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL
Kommunstyrelsen
1998-04-27
154
Alternativ 4
Detta alternativ visar hur mycket som skattesatsen skulle behöva höjas för att
uppnå en balanserad budget utan besparingar. En sådan finansieringslösning
skulle leda till behov av ytterligare skattehöjningar efter planperioden.
YRKANDEN
Ordföranden föreslår, med instämmande av Stefan Permickels (s), att, med anledning av regeringens förslag om förlängning av ”skattestoppet”, Lagen
(1996:1061) om minskning i särskilda fall av det generella statsbidraget till
kommuner och landsting åren 1997 och 1998 att omfatta även år 1999, skall
ingen skattehöjning ske 1999 och därmed följande tillägg och ändringar gälla
att samtliga beslutade investeringsprojekt skall prövas/omprövas och i samband
därmed även formerna för finansiering
att investeringsprojekten endast får påbörjas efter särskilt medgivande i varje
enskilt fall och samtliga driftkostnadsökningar inkl ökade kapitalkostnader kan
komma att få finansieras inom befintliga budgetramar. Investeringarna måste
särskilt prövas mot kommunens långsiktiga behov och att bemyndiga kommunstyrelsens arbetsutskott att tillämpa och tolka innebörden av detta och medge
fortsatt disposition av investeringsmedel
att för 1999 ges kompensation för ökade lönekostnader enbart till vissa prioriterade verksamheter med anledning av kommande löneavtal, (enligt ekonomikontorets PM 1998-04-20, bedömd besparing 5 mkr)
att medel för långtidsplanerat underhåll av fastigheter, LPUH, sänks från 5 till
3 mkr 1999, medel för obligatorisk ventilationskontroll, OVK, 5 mkr årligen
kvarstår
att för att täcka det underskott som uppstår i 1999 års budget tillföra 20 mkr av
medel från försäljning av fastigheten Hamrelund samt
att uppdra till kommunledningen tillskriva Svenska Kommunförbundet och påtala effekterna av uppgörelsen mellan kommun- och landstingsförbunden och
regeringen.
Åsa Äng Eriksson (m) yrkar avslag på en skattehöjning med 1 krona fr o m
2000. Detta innebär oförändrad skatt. Genom att analysera den totala kommunala verksamheten, inklusive bolag, räknar vi med att balansera årsbudget 1999
etc.
Justerandes sign
Utdragsbestyrkande
BOLLNÄS KOMMUN
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL
Kommunstyrelsen
1998-04-27
155
PROPOSITION
Ordföranden ställer proposition på sitt eget förslag och Åsa Äng Erikssons yrkande finner att kommunstyrelsen beslutar i enlighet med ordförandens ändringsförslag.
BESLUT
Kommunstyrelsen föreslår, med ändring av kommunstyrelsens beslut § 47/98,
kommunfullmäktige besluta
1. att godkänna vad som ovan redovisats för åren 1999-2001
2. att som utgångspunkt för det fortsatta planeringsarbetet välja finansieringsalternativ 2 vilket innebär en skattehöjning med 1 krona fr o m 2000 samt
att tidigare beslutade besparingar enligt den sk nivåanpassningen ligger
kvar samt en ytterligare besparing fr o m 2001
3. att till nämnder/förvaltningar överlämna föreliggande budgetramar som underlag för att lägga förslag till verksamhets- och investeringsplan för perioden 1999-2001 med årsbudget för år 1999
4. att verksamheten skall utföras inom ramen för anslagna medel och att samtliga förslag skall rymmas inom beslutade budgetramar samt att eventuella
överskridanden återlämnas till resp nämnd för omarbetning alternativt avräknas i det slutliga budgetförslaget
5. att grunden för budgetarbetet är gällande verksamhets- och investeringsplan
1998-2000 med dess mål
6. att nämndernas förslag till verksamhets- och investeringsplan för 19992001 skall vara behandlade och inlämnade till
kommunstyrelsen/ekonomikontoret senast den 18 juni 1998
7. att samtliga beslutade investeringsprojekt skall prövas/omprövas och i samband därmed även formerna för finansiering
8. att investeringsprojekten endast får påbörjas efter särskilt medgivande i
varje enskilt fall och samtliga driftkostnadsökningar inkl ökade
kapitalkostnader kan komma att få finansieras inom befintliga budgetramar.
Investeringarna måste särskilt prövas mot kommunens långsiktiga behov
och att bemyndiga kommunstyrelsens arbetsutskott att tillämpa och tolka
innebörden av detta och medge fortsatt disposition av investeringsmedel
Justerandes sign
Utdragsbestyrkande
BOLLNÄS KOMMUN
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL
Kommunstyrelsen
1998-04-27
156
9. att för 1999 ges kompensation för ökade lönekostnader enbart till vissa
prioriterade verksamheter med anledning av kommande löneavtal, (enligt
ekonomikontorets PM 1998-04-20, bedömd besparing 5 mkr)
10. att medel för långtidsplanerat underhåll av fastigheter, LPUH, sänks från 5
till 3 mkr 1999, medel för obligatorisk ventilationskontroll, OVK, 5 mkr
årligen kvarstår
11. att, för att täcka det underskott som uppstår i 1999 års budget, tillföra 20
mkr av medel från försäljning av fastigheten Hamrelund
12. att uppdra till kommunledningen tillskriva Svenska Kommunförbundet och
påtala effekterna av uppgörelsen mellan kommun- och landstingsförbunden
och regeringen samt
13. att bemyndiga ekonomichefen att vidta eventuella tekniska eller redaktionella justeringar av budgetramarna.
RESERVATIONER
Åsa Äng Eriksson (m) och Lennart Larsson (m) reserverar sig skriftligt mot beslutet till förmån för Åsa Äng Erikssons yrkande (bilaga 1).
ANTECKNING
Denna paragraf förklaras omedelbart justerad.
______________________________________________________________
Protokollsutdrag: Kf
Justerandes sign
Utdragsbestyrkande
