Beställarkontor Vård
Tandvårdsenheten
Bilaga 7
Månadsbokslut Tandvård april 2004
Verksamhet
Tandvårdsenheten har träffat avtal med Folktandvården och Odontologiska institutionen om
verksamheten för 2004. Avtalen innebär en kostnadsökning på omkring 4 procent jämfört
med verksamheten 2003. För stora delar av Tandvårdsenhetens verksamhet tillämpas s k
kundvalsmodell. Detta gäller bl a allmäntandvården för barn och ungdomar där en
kapitationsersättning utgår till vårdgivarna. Även för vård som bedrivs inom den s k
tandvårdsreformen gäller att patienterna fritt kan välja vårdgivare. Här utgår ersättningen till
vårdgivaren från Folktandvårdens prislista.
Tandvårdsenheten har tillsammans med Folktandvården tagit fram ett program för profylax
till barn och ungdomar i de områden där tandhälsan är sämst. Verksamheten kommer att starta
under året.
Ekonomiskt resultat
Det ekonomiska resultatet för mars är –37,3 mkr vilket ska jämföras med det budgeterade
underskottet på 70,5 mkr. Det är främst inom tandregleringsvården för barn och ungdomar
differensen uppstått. Antalet påbörjade behandlingar och antalet avslutade behandlingar visar
på en viss eftersläpning. Det reformerade tandvårdsstödet uppvisar ett överskott på 5,5 mkr
jämfört med budget. Överskottet finns inom den uppsökande verksamheten. För nödvändig
tandvård och tandvård som ett led i en sjukdomsbehandling verkar den kostnadsutveckling
som skedde under 2003 ha dämpats. Medelpriser per behandlad patient följer budget. Inom
nödvändig tandvård har både antalet patienter och kostnaderna minskat jämför med samma
period föregående år. För tandvård som ett led i en sjukdomsbehandling är utvecklingen den
motsatta. Både antalet patienter och kostnader har ökat jämfört med samma period föregående
år. Utvecklingen av volymer och kostnader inom allmäntandvården för barn och ungdomar
följer uppgjorda planer. Det finns dock ett mindre överskott jämfört med budget här vilket
förklaras av att satsningen på förebyggande åtgärder för barn och ungdomar med sämst
tandhälsa har kommit igång något senare än planerat. Överskottet för tolk och patientresor
beror på att tandvårdsenheten fortfarande har budgeten för dessa verksamheter medan
kostnaderna till en del bokförs på gemensamt konto för BKV.
Periodens resultat och investeringar
Mkr med en decimal
Periodens intäkter
Periodens kostnader
Periodens resultat
Periodens investeringar
Bokfört t o m
Periodiserad budget
Utfall 2003 t o m
aktuell period
t o m aktuell period
aktuell period
+231,1
+228,1
+226,6
-268,4
-298,6
-261,0
-37,4
-70,5
-34,4
0
’
0
Beställarkontor Vård
Tandvårdsenheten
Bilaga 7
Orsaker till beräknad avvikelse Bokfört jämfört med periodiserad budget
Förklaringsposter
Belopp i Mkr
Tandreglering barn och
ungdomar
+21,2
Tandvårdsreformen
+5,5
Allmäntandvård barn och
ungdomar
+3,0
Specialistutbildning
+1,4
Resor och tolk
+2,0
Summa avvikelse
+33,1
Verksamhetstal
Vissa av de verksamhetstal som tandvårdsenheten redovisar i bokslut och budget lämpar sig
inte att redovisa varje månad. Till dessa verksamhetstal hör bl.a. tandhälsotal. Övriga
veksamhetstal redovisas nedan.
Budget
Utfall tom Utfall tom Budget
tom april april 2004 april 2003 2004
Andelen barn som besöker
tandvården
Antal erbjudna
munhälsobedömningar
Antal utförda
munhälsobedömningar
Antal vuxna som erhållit
nödvändig tandvård
Antal vuxna som erhållit
tandvård som ett led i en
sjukdomsbehandling
Prognos
2004
46%
47%
38%
93%
93%
8 000
6 000
7 232
26 100
26 100
7 252
5 850
5 379
22 000
22 000
7 910
6 925
6 630
15 000
15 000
3 078
3 586
3 123
6 500
6 500
Verksamhetstalen följer budget med undantag för en viss eftersläpning inom den uppsökande
verksamheten. Utfallet för hela året beräknas följa budget.
Prognos årsresultat och investeringar
Prognosen för hela året är +3,5 mkr. Prognostiserat överskott återfinns inom två
verksamheter. Inom barn- och ungdomstandvården prognostiseras ett överskott på 1,5 mkr
beroende på att profylaxprogrammet för barn och ungdomar kommer igång senare än
beräknat. Inom specialistutbildningen prognostiseras ett överskott på 2,0 mkr. Den översyn
som pågår om det framtida behovet av specialister har blivit försenad vilket medför att inga
nya utbildningar startas i år. De överskott som prognostiseras är av engångskaraktär. Inför
2005 är dessa verksamheter i full gång. Övrig verksamhet beräknas följa budget både
avseende verksamhet och ekonomi. Den eftersläpning inom tandreglering och uppsökande
verksamhet som finns för april månad kommer att korrigeras under året. Prognosen är mot
bakgrund av den kunskap som finns om verksamhetens utveckling hittills under året säker.
Inga pris eller volymförändringar gentemot fastställd budget befaras
Beställarkontor Vård
Tandvårdsenheten
Bilaga 7
.
Mkr med en decimal
Årsbudget 2004
Årets intäkter
Årets kostnader
Årets resultat
Årets investeringar
Verksamhet
Profylax för barn och ungdomar
Specialistutbildning
Totalt
Årsprognos 2004
månad 04-04
684,2
+684,2
-684,2
-608,7
0
+3,5
0
0
Beräknat överskott
+1,5
+2,5
+3,5
Åtgärder
Inga åtgärder för att förändra verksamheten planeras.
Enhetschef
Hans Hellström
Utfall 2003
675,1
-670,7
+4,4
0
