BILAGA TILL LANDSTINGSDIREKTÖRENS RAPPORT TILL
5 MAJ 2011
LANDSTINGSSTYRELSEN
Månadsrapport januari –
februari
Ekonomiskt resultat
Periodens utfall
Resultatet före finansiella poster för perioden januari-februari visar ett
överskott på 12 mkr, vilket är 29 mkr sämre än samma period föregående år.
Resultatet efter finansnetto är ett överskott på 11 mkr, vilket är 29 mkr
sämre än 2010.
Verksamhetens nettokostnad har ökat med 3,4 procent perioden januarifebruari jämfört med samma period föregående år. Skatter, statsbidrag och
utjämning har ökat med 0,6 procent jämfört föregående år, vilket är högre än
budgeterat.
Resultaträkning
Ack utfall
Ack Utfall
Avv utfall budget
1102
1002
1102
Verksamhetens intäkter
140
126
9
-1 201
-1 152
12
varav personalkostnader
-651
-649
13
varav övriga kostnader
-514
-467
-2
-36
-36
1
-1 061
-1 026
21
Skatteintäkter
773
762
10
Generella stadsbidrag och utjämning
300
305
-3
12
41
28
Verksamhetens kostnader
varav avskrivningar
Verksamhetens nettokostnad
Resultat före finansiella poster
Finansiella intäkter
8
4
3
Finansiella kostnader
-9
-5
-1
Periodens resultat
11
40
30
Nedanstående graf visar landstingets ackumulerade resultat före finansnetto
2010 och 2011 samt budget för 2011.
Resultat före finansnetto (Mkr)
300
250
200
150
100
50
0
-50
-100
jan
feb
m ar
apr
Utfall 2010
m aj
jun
jul
Utfall 2011
1
aug
sep
okt
nov
Budget 2011
dec
BILAGA TILL LANDSTINGSDIREKTÖRENS RAPPORT TILL
5 MAJ 2011
LANDSTINGSSTYRELSEN
Personalkostnader och arbetad tid
Personalkostnaderna exklusive pensionskostnader har ökat med 4 mkr i
jämförelse med motsvarande period föregående år. Om avtalsmässiga
löneförändringar exkluderas har verksamheten minskat kostnaden med 6
mkr, motsvarande 1,1 procent.
Antalet anställda har minskat med 47 personer jämfört med februari 2010.
Sedan årsskiftet har antalet tillsvidareanställda minskat med 11 personer och
visstidsanställda ökat med 48 personer. Övertidskostnaden för perioden är
oförändrad i jämförelse med föregående år.
I nedanstående graf visas hur den arbetade tiden har förändrats de senaste
två åren när jämförelsen görs med rullande 12 månader, d v s att varje
mätpunkt visar summan av de senaste 12 månaderna. Antalet årsarbetare har
minskat med 91 personer perioden mars 2010 – februari 2011.
Antal årsarbetare*
utveckling rullande 12 månader
6300
6150
6
6200
13
8
6250
6100
60
5
6000
68
97
7
6050
5950
5900
5850
5800
1003-1102
1002-1101
1001-1012
0912-1011
0911-1010
0910-1009
0909-1008
0908-1007
0907-1006
0906-1005
0905-1004
0904-1003
0903-1002
0902-1001
0901-0912
0812-0911
0811-0910
0810-0909
0809-0908
0808-0907
0807-0906
0806-0905
0805-0904
0804-0903
0803-0902
0801-0812
*Arbetad tid 12 månader/1760
Övriga kostnader
Övriga kostnader har under perioden ökat med 47 mkr eller 10 procent
jämfört med samma period 2010.
Kostnaderna för läkemedel har ökat med 9,3 mkr jämfört med 2010. Av
dessa utgör receptläkemedel 9 mkr, vilket motsvarar en ökning med 9
procent sedan samma period 2010. Ett fåtal dyra läkemedel står tillsammans
för 6 mkr av ökningen. Riks- och regionsjukvård visar på en kostnadsökning
på 4 mkr eller 5,5 procent jämfört med samma period 2010.
Kostnaderna för inhyrda läkare uppgår till 19 mkr för perioden, vilket är 3,5
mkr högre än samma period föregående år.
Kostnader för sjuktransporter uppgår till 13,7 mkr för perioden. Detta är en
ökning med 4,1 mkr jämfört med motsvarande period 2010.
2
BILAGA TILL LANDSTINGSDIREKTÖRENS RAPPORT TILL
5 MAJ 2011
LANDSTINGSSTYRELSEN
Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning
Den preliminära utbetalningen av landstingsskatt baseras på
uppräkningsfaktorerna som regeringen fastställer i september året före
räkenskapsåret. Sveriges Kommuner och Landsting gjorde i februari en ny
bedömning av skatteunderlagsutvecklingen. De bedömer att den preliminära
utbetalningen för 2011 är 55 mkr för låg på årsbasis, vilket är 33 mkr mer än
vad som antogs i Landstingsplanen i november 2010. De bedömer även att
skatteunderlaget för 2010 kommer att bli högre än vad de antog inför
bokslutet 2010. Det innebär att 5 mkr påverkar resultatet positivt 2011.
Generella statsbidrag och utjämning visar en negativ budgetavvikelse. Detta
beroende på att landstinget får lägre statsbidrag för läkemedel än budgeterat.
Kapitalförvaltning och finansiella intäkter
Marknadsvärdet på den totala portföljen uppgår vid månadsskiftet februari/
mars till 1 568 mkr, vilket är 15 mkr lägre än vid årsskiftet.
Den totala värdeförändringen för portföljen hittills i år är minus 1 procent,
vilket är 0,4 procent sämre än index. Indexjämförelsen baseras på en så
kallad normalportfölj med 25 procent aktier och 75 procent räntebärande
papper. Värdeförändringen på aktier är minus 3,8 procent hittills i år, vilket
är 1,1 procent sämre än index. Värdeförändringen på räntebärande papper är
0 procent hittills i år, vilket motsvarar 0,1 procent under index. I tabellen
nedan specificeras finansiella intäkter för perioden.
1102
Finansiella intäkter, mkr
1002
Ränteintäkter koncernkonto
3
1
Dröjsmålsränta
0
0
Ränteintäkter portfölj
5
5
Utdelning på aktier
1
2
Vinst och förlust vid försäljning av värdepapper
0
0
Upp-/nedskrivning av aktier
0
0
-1
-4
Övriga finansiella intäkter
0
0
Summa finansiella intäkter
8
4
Upp-/nedskrivning av räntebärande papper
Likviditet
Medelsaldot för landstingets likvida medel exklusive pensionsfond och
bolag uppgick under februari till 1 178 mkr, vilket är en minskning med 83
mkr jämfört med medelsaldot december 2010. Landstingets likviditetsmål är
lägst 10 procent av nettokostnaden per helår, vilket motsvarar ca 620 mkr.
Resultat per division
Divisionerna redovisar till och med februari ett underskott på 4 mkr vilket är
5 mkr bättre än budget och 8 mkr sämre än samma period föregående år, se
tabell på efterföljande sida. Under rubriken gemensamma
verksamhetskostnader finns bland annat landstingsbidraget till divisionerna,
3
BILAGA TILL LANDSTINGSDIREKTÖRENS RAPPORT TILL
5 MAJ 2011
LANDSTINGSSTYRELSEN
pensionskostnader samt övriga landstingsgemensamma kostnader
(kollektivtrafik, regional utveckling, patientförsäkring med mera).
Ack utfall
Division/verksamhet (mkr)
1102
Ack
utfall
1002
Avvikelse
mot
budget
1102
Primärvård
-6
-4
2
Opererande specialiteter
-1
-3
-1
Medicinska specialiteter
-14
-3
-14
Vuxenpsykiatri
0
1
0
Diagnostik
4
2
4
Folktandvård
5
4
6
Kultur och utbildning
0
0
0
Service
8
7
8
Länsteknik
0
0
0
-4
4
5
Politik
1
1
1
Gem.personalrelaterade kostnader
0
0
0
LD med stab och sekretariat
0
0
0
Gem. avskrivningar
1
2
1
Gem. verksamhetskostnader
-1 062
-1 033
14
Verksamhetens nettokostnad
-1 060
-1 026
21
1 071
1 066
9
11
40
30
Summa divisioner
Skatter, statsbidrag och finansnetto
Resultat
4
